Dйfinition de comptes d'attente (Bibliothиque R/3 - Comptabilitй des natures comptables (CO-OM-CEL))

Définition de comptes d'attente

Utilisation

Les comptes d’attente sont utilisés pour rapprocher les écritures de rapprochement dans la Comptabilité financière. Différents comptes sont requis selon que vous avez effectué des imputations entre sociétés, domaines fonctionnels ou domaines d’activité.

Le système passe les écritures sur les comptes d'attente de la société suivant une séquence hiérarchique déterminée.

Pour les flux de coûts inter-sociétés ou pour les mouvements de stock, le système SAP R/3 utilise un compte d'attente de société pour l'écriture de contrepartie de l’écriture de rapprochement en FI.

Pour les flux de coûts inter-domaines d'activité ou inter-domaines fonctionnels, le système SAP R/3 utilise un compte d'attente de domaine d'activité pour l'écriture de contrepartie de l'écriture de rapprochement en FI.

Pour les flux de coûts inter-sociétés et inter-domaines d’activité ou inter-domaines fonctionnels, le système SAP R/3 utilise un compte d'attente de société pour l'écriture de contrepartie de l'écriture de rapprochement en FI.

Procédure

Pour créer des comptes d’attente, procédez comme suit :

Comptes d'attente de société

Dans le Customizing de la Comptabilité financière, vous devez préparer les opérations inter-sociétés. Pour plus d’informations, reportez-vous au Customizing de la Comptabilité financière, sous Comptabilité générale ® Opérations ® Préparer les opérations inter-sociétés. Voir Préparation des opérations inter-sociétés.

Lors d’une imputation d’ordre à une immobilisation dans une société différente, le système R/3 passe automatiquement l’écriture correspondante de la Comptabilité des immobilisations sur le compte d'attente de la société. Aucun rapprochement n’a lieu via le ledger de rapprochement.

Comptes d'attente de domaine d'activité

Par opposition aux comptes d’attente de société, les comptes d'attente de domaine d’activité et de domaine fonctionnel ne se subdivisent pas en comptes débiteur (de chargement) et créditeur (de déchargement). Vous devez les créer comme suit :

Dans la configuration du système pour la Comptabilité financière, vous définissez le compte d’attente à l’aide de la clé d’opération GA0. Pour plus d’informations, reportez-vous au Guide d’implémentation de la Comptabilité financière, sous Comptabilité générale ® Opérations ® Clôture ® Transférer ® Consigner des comptes pour la réaffectation. Voir Définition de comptes pour la réaffectation.