Contre-passations (Bibliothèque R/3 - Comptabilité des immobilisations (FI-AA))

Contre-passations

Applications

Les mouvements d’immobilisation doivent être annulés par la transaction de contre-passation de l’application dans laquelle le mouvement initial a été enregistré (par exemple l’entrée de facture). Vous accédez automatiquement à la transaction de contre-passation appropriée en sélectionnant Écritures ® Annuler pièce.

Transactions de contre-passation

Outre les transactions de contre-passation des pièces créées en Comptabilité des immobilisations, les transactions de contre-passation suivantes sont également disponibles dans les applications intégrées à FI-AA :

contre-passation de l’entrée externe avec écriture sur compte fournisseur (Comptabilité fournisseurs) ;
contre-passation de l’entrée avec commande de référence (entrée de marchandises ou de facture) ;
contre-passation de la sortie avec écriture sur compte client (Comptabilité clients).

Si une immobilisation comprend plusieurs mouvements, l’annulation d’un mouvement qui est survenu immédiatement après un mouvement négatif requiert la plus grande prudence. En effet, il se peut que vous deviez également annuler le mouvement négatif, étant donné que la valeur résiduelle de l’immobilisation pourrait devenir négative suite à la première contre-passation.

Code d’annulation

Avec la contre-passation spéciale, l’écran initial de l’opération comptable FI-AA propose également un code d’annulation. Lorsque vous activez ce code, vous pouvez créer une écriture correspondant à l’opération comptable sélectionnée, mais présentant des signes positif/négatif inversés.

Toutefois, cette écriture n’a pas de relation avec la pièce d’origine. En outre, lorsque vous utilisez cette écriture, le système calcule à nouveau les quotes-parts d’amortissement en fonction de la date de référence de l’écriture. Cette procédure diffère de celle mettant en œuvre une contre-passation réelle.