Cada documento de liquidación de una revaloración se contabiliza como un cargo posterior Durante la revaloración, el valor para una cantidad liquidada aumenta o disminuye mediante el valor de diferencia determinado.

El sistema contabiliza los valores de diferencia determinados durante la revaloración en las cuentas de mayor para gastos o ingresos de revaloración. La fecha de contabilización se utiliza para especificar el periodo al cual se asignan estos gastos o ingresos.

El sistema no asigna a las cuentas de stock los valores de diferencia determinados durante la revaloración. La contabilización de la revaloración no modifica ni el valor del stock de material ni el precio de valoración del material (precio medio variable).

En la versión estándar, estas contabilizaciones se distinguen según el código de agrupación de valoración y según si son cargos o abonos.

Las contabilizaciones de revaloración se representan en el historial de pedido mediante el tipo de historial de pedido NeuB. El signo del cargo/abono indica si la posición es una factura (positivo) o un abono (negativo).

En cada entrada de mercancías para la cual el sistema ha determinado un valor de diferencia, se crea una posición en el documento de liquidación para la revaloración. El sistema determina el indicador de impuestos utilizado para contabilizar la posición, a partir de la posición de pedido subyacente, para el periodo en cuestión.

Si se ha liquidado una entrada de mercancías utilizando varias liquidaciones parciales que contienen indicadores de impuestos distintos, el sistema determina el indicador de impuestos para revaloración, a partir de la correspondiente posición de pedido subyacente.

Una modificación posterior del indicador de impuestos en el pedido, tras el aumento del la tasa de IVA., por ejemplo, modifica el indicador de impuestos utilizado en la revaloración. Para contabilizar, el sistema utiliza la tasa de IVA de la posición del pedido subyacente actual.