Resumen: Anulaciones en valores (Biblioteca SAP)

Resumen: Anulaciones en valores

Utilización

Las funciones de anulación permiten anular movimientos que se han contabilizado incorrectamente.

El procedimiento que utilice para anular una operación depende del movimiento que esté anulando. En el área de valores se encuentran disponibles las siguientes funciones:

Función de anulación	Movimientos a anular
Anulación de gestión de transacciones	Adquisiciones y ventas Movimientos adicionales que se han introducido en una operación (corretaje, comisión, otros gastos, impuestos) Periodificación de intereses Beneficios/pérdidas/movimientos de corrección que se derivan de una opreración La capitalización de intereses fluye para empréstitos cero que se derivan de una venta
Anulación de una contabilización	Movimientos creados por las condiciones de un valor (interés, dividendos o reembolso final) Traslados de depósito Movimientos creados por derechos que se han ejercido (derechos de suscripción de ejercicio, certificado de opciones de ejercicio, separar el certificado de opciones, bonos convertibles de ejercicio) Beneficios, pérdidas y movimientos de corrección del tipo de cambio que se deriven de un reembolso final La capitalización de intereses fluye para empréstitos cero derivados de un reembolso final o de un traslado de depósito
Anulación de periodificaciones	Movimientos de periodificación Movimientos para anular periodificaciones
Anulación de la valoración del tipo de cambio	Correciones de valores Depreciaciones de valores Correciones de moneda extranjera Depreciación de moneda extranjera Costs write-downs Depreciaciones de costes de divisas
Anulación de la amortización	La capitalización de intereses fluye desde la ejecución de la función de amortización
Anulación de una medida de capital	Movimientos que se derivan de una medida de capital
Anulación del ejercicio de derechos de valor	Anular los movimientos que se crean por el ejercicio de derechos de valor
Anulación de un traspaso de posiciones	Los movimientos cambian según balance

Condiciones previas

Si los movimientos cerrados existen para la operación que quiere anular, que tiene una fecha valor de posición que es posterior a la fecha valor de la operación, primero tiene que anular estos movimientos en orden, comenzando con el más recientes.

Un movimiento cerrado es un movimiento para el que se realizó un cierre del período donde la fecha clave era posterior o la misma que la fecha valor de posición del movimiento.

Los movimientos cerrados que quiere anular son aquellos movimientos que afectan a las posiciones y a los valores en una operación. Se trata de:

Posiciones de los géneros incluidos en los valores que forman parte de la operación
Posiciones de los géneros incluidos en los valores que se valoran junto con los valores incluidos en la operación empresarial

Cuando pasa a la visualización de info detallada para los movimientos del flujo de caja de depósito, se puede ver si se ha cerrado un movimiento en la etiqueta Datos técnicos.

Esto es real para todas las funciones de anulación a exepción de anulaciones de periodificaciones.

Si no existe ningún movimiento concluido, las funciones de anulación individuales determinan si puede anular un movimiento o no. Si no puede anular una operación empresarial debido a un movimiento posterior, primero tiene que anular ese movimiento.

Características

Si anula las contabilizaciones que se crearon en función de las condiciones, los registros reales se convierten a registros plan. Los demás registros reales que se anularon ya no aparecen en el flujo de caja.

Puede visualizar movimientos anulados en el diario de contabilización. Eso visualiza también el motivo de anulación concreto de Tesorería.

La cabecera del documento de anulación FI visualiza el documento original al que vuelve la anulación.

Tiene la opción de realizar la anulación únicamente para Tesorería.

Esta función sólo se debe utilizaá cuando se deba contabilizar una operación en el libro auxiliar de valores separadamente de la contabilización en el libro mayor de Gestión financiera, por ejemplo, porque ya se ha anulado el documento en FI.

No recomendamos que utilice esta función si quiere únicamente realizar la anulación en Tesorería y no quiere anular los movimientos relacionados en la Gestión financiera, ya que si repite la contabilización en el libro auxiliar después de que haya realizado la anulación, la base de referencia al documento FI relacionado faltará en el documento TR.