Planificación y presupuestación de programas de inversiones 

Objetivo

La tarea más importante de un programa de inversiones es gestionar costes plan y valores de presupuesto aprobado para un período de tiempo determinado.

Los valores de presupuesto son diferentes de los valores plan respecto a su grado vinculante. En la fase de planificación, se deben calcular los costes para una posición de programa de la manera más exacta posible. En la fase de autorización, se suministran los fondos en la forma del presupuesto que, de este modo, se hace más vinculante.

Puede planificar costes para un programa de inversiones directamente en las posiciones del programa o bien transfiriendo los costes planificados desde las medidas y las solicitudes de medida asignadas a las medidas.

Condiciones previas

Tiene que definir perfiles plan y perfiles de presupuesto en el Customizing. Asigne un perfil plan y un perfil de presupuesto a cada clase de programa. De esta manera, puede controlar la planificación y presupuestación de forma diferente para cada clase de programa.

Tiene que crear una definición de programa y posiciones del programa, y también haber asignado medidas y las solicitudes de medida a las posiciones del programa.

Véase también:

Flujo de procesos

  1. Introduce valores plan al nivel de medidas y solicitudes de medida.
  2. Transfiere los valores plan en forma ascendente a las posiciones de programa de inversiones.

    3. Puede planificar valores diferentes en versiones de programa diferentes.

  3. Reparte el presupuesto descendente a posiciones del programa y a medidas individuales.
  4. Cuando el control de disponibilidad está activo, el sistema puede asegurar también que la cantidad de presupuesto repartido a las medidas individuales no es nunca más alta que la cantidad del presupuesto en las posiciones del programa.
  5. Utilizando las funciones del sistema de suplemento y de devolución, puede realizar las actualizaciones necesarias en un presupuesto original existente.
  6. Si desea que su programa de inversiones sea válido durante más de un año de autorización, utilice la función Cambio de ejercicio. Esta función copia la estructura de programa y arrastra los valores dentro del próximo ejercicio.

Al finalizar el ejercicio de autorización, los valores de las medidas que no se cerraron en un ejercicio se envían a otro programa de inversiones con el mismo nombre en el ejercicio siguiente. Esto se refiere a aquellas medidas que tienen el status Liberado y todavía no están cerradas. Los valores plan y de presupuesto se visualizan en una categoría de valor separada en el nuevo programa de inversiones. Por lo tanto, las medidas aprobadas no tienen que utilizar necesariamente todo el presupuesto en el año de autorización. También puede utilizarse en los años posteriores.

Véase también:

Resultado

Puede obtener una vista general de sus inversiones planificadas y presupuestadas en el sistema de información de Gestión de inversiones.