Para utilizar precios de transferencia, es necesario trasladar valores mediante valoraciones base paralelas entre las distintas sociedades de su empresa.

Normalmente no es aconsejable tener que tratar o incluso crear a mano valoraciones base paralelas. Por ello, el sistema utiliza interfases de datos automáticas que garantizan que los valores paralelos se trasladen en todas las operaciones de compra y venta. En la siguiente sección se describen las parametrizaciones que deben realizarse para configurar estos flujos de valores paralelos.

Un ejemplo típico sería el siguiente proceso:

1. Se introduce un pedido de traslado en la empresa A del grupo.
2. Por este pedido de traslado, la empresa B del grupo crea una entrega y una contabilización de salida de mercancías. No se crea ningún pedido de cliente para esta operación.
3. Cuando la empresa B del grupo emite la factura posterior para la sociedad compradora, los valores de esta factura se trasladan automáticamente mediante la interfase IDOC. El traslado incluye la base de valoración legal además de las bases de grupo y de centro de beneficio.
4. Una vez contabilizada la entrada de mercancías, la empresa A del grupo contabiliza la recepción de factura, en la que se copian los valores legales, de grupo y de centro de beneficio de esta interfase.

Para garantizar que todos los flujos de valores se actualizan de manera automática y consistente en todo el sistema, es necesario trasladar de forma automática los siguientes documentos entre las sociedades del grupo:

• Pedido, trasladado a la sociedad B (vendedor) cuando se crea la orden de traslado.

• Factura emitida, trasladada a la verificación de facturas de la sociedad A.

En el release 4.0A, es necesario utilizar la interfase IDOC y, en consecuencia, también las funciones ALE. Ocurre lo mismo cuando ambas sociedades se encuentran en el mismo sistema. Por ello, deben ejecutarse las siguientes etapas para configurar el traslado de bases de valoración paralela:

• Etapas iniciales de SD

• Configuración de las funciones ALE

• Parametrizaciones para la transferencia de datos a la verificación de facturas

Para trasladar valores paralelos entre sociedades es imprescindible incluir las condiciones necesarias para la vista de valoración del centro de beneficio y la vista de valoración del grupo en el esquema de cálculo.

Por razones técnicas, en cada esquema de cálculo sólo se permite una única condición "real" para la determinación de precios. Por este motivo, la vista de valoración del centro de beneficio y la vista de valoración del grupo se deberán crear como condiciones estáticas. Las condiciones siguientes son obligatorias:

Para obtener una descripción detallada sobre la técnica de condiciones y las valoraciones base paralelas, véase la nota OSS 135288.

• El centro de beneficio suministrador recibe los ingresos mediante compensación interna (condición PC00). Asimismo, estos ingresos representan los costes de ventas en el centro de beneficio facturador (condición PCVP). En este punto es preciso asegurarse que PC00 se traslada después de PCVP.

• Para hacerlo, asigne la misma secuencia de acceso a estas dos condiciones. El tipo de condición h, utilizado para el precio medio variable en el documento de facturación externo, sólo lee el valor de la salida de mercancías en el documento de ledger de materiales. Con estas características no puede tener asignada ninguna secuencia de acceso. Así, en las operaciones con terceros, es necesario añadir otro tipo de condición en PCVP, en otras palabras, el tipo de condición n.

• El documento de facturación interno se envía automáticamente a la sociedad de compras, donde se contabiliza como una entrada de mercancías. Para trasladar automáticamente los valores a la sociedad de compras, es necesario definir las mismas parametrizaciones que suelen definirse en el Customizing de ALE (véase ALE: Guía para consultores).

Para trasladar automáticamente los valores a la sociedad de compras, es necesario definir las mismas parametrizaciones que suelen definirse en el Customizing de ALE (véase ALE: Guía para consultores).

Una condición previa para contabilizar la factura en la sociedad de compras es que el número de pedido y la posición de pedido se trasladen como información de referencia.