Para más información, véase Préstamos de moneda extranjera.

• Defina las clases de movimiento para la valoración, como la corrección, la amortización, la diferencia positiva de cambio, la diferencia negativa de cambio, la conversión y la anulación de valoración (actividad IMG: Definir clases de movimiento).
• Asigne los tipos de movimiento correspondientes a las clases de movimiento definidas (actividad IMG: Asignar tipos de movimiento a clases de movimiento).
• Defina la determinación de cuentas para la clase de movimiento correspondiente (actividad IMG: Definir determinación de cuentas).
• Defina los principios de valoración requeridos (IMG: Gestión de tesorería ® Funciones básicas ® Finanzas ® Valoraciones ® Definir principios de valoración de un nivel).

1. Seleccione Finanzas ® Cierre del período ® Valoración préstamo en moneda extranjera.

Aparece la pantalla Valoración de balance de préstamos de moneda extranjera.

2. Además de la Sociedad y el/los Número/s de contrato puede introducir los parámetros de selección siguientes para la valoración:
1. Clase de producto
2. Clase de préstamo
3. Moneda del contrato
4. Referencia de imputación
5. Autor
3. En la sección titulada Parámetros para la valoración de moneda extranjera debe introducir la fecha clave para la valoración de los préstamos seleccionados. El sistema propone por defecto la fecha actual, pero ésta se puede sobrescribir.

Introduzca los parámetros de control siguientes:

1. Principio de valoración

Introduzca el principio de valoración a utilizar (por ejemplo, el principio de valor mínimo).



Si está valorando préstamos de moneda extranjera como parte del cambio de moneda del contrato al euro, debe utilizar un principio de valoración que tenga en cuenta los beneficios y las pérdidas de valoración completas (campo Pérdidas de valoración "Pérdidas de valoración hasta el valor en fecha clave", campo Beneficios de valoración: "Beneficios de valoración hasta el valor en fecha clave).

2. Cálculo de tasas

Introduzca el indicador Cálculo de tasas, que determina la clase de tasas a utilizar para la conversión (por ejemplo, la conversión estándar que utiliza la cotización media).

3. Simulación/Test

El indicador Simulación/Test ofrece las opciones siguientes:

1. Si deja en blanco el campo, el sistema realiza la ejecución de evaluación estándar (incluyendo las contabilizaciones a FI).
2. Si introduce el valor S, el sistema simula la valoración (no se efectúan contabilizaciones). Utilice esta lista únicamente para propósitos de evaluación.
3. Si introduce el valor T, el sistema realiza también una ejecución de test (no se realizan contabilizaciones). En este caso, sin embargo, el sistema edita también un log de contabilización (de prueba).
4. Anular valoración
   
   Si fija el indicador Anular valoración, la valoración que se realiza para los préstamos seleccionados en la fecha clave especificada se anula por medio de una segunda contabilización al día siguiente. Utilice este procedimiento cuando cree balances colectivos internos durante el ejercicio. Como consecuencia de la contabilización anulada, se restablece el valor contable original al inicio del año como base para el balance al final del ejercicio.
   
   Si no se fija este indicador, se lleva a cabo una ejecución de valoración de todos los préstamos seleccionados para la fecha clave especificada. En este caso, puede anular únicamente la valoración utilizando la función de anulación.
4. Tiene tres opciones para ejecutar la valoración:

• Si selecciona Programa ® Ejecutar, el sistema realiza la evaluación interactivamente.
• Si selecciona Programa ® Ejecutar e imprimir, el sistema lleva a cabo la valoración e imprime la lista de valoración en un solo paso. Puede imprimir también la lista de valoraciones separadamente después de haber ejecutado la evaluación.
• Si selecciona Programa ® Ejecutar en proceso de fondo, el sistema ejecuta la valoración como un job de fondo.