Cierre de período (Biblioteca SAP

Cierre de período

Utilización

La función de cierre del período se utiliza para cerrar un período contable para movimientos de modificación de posición.

Ésta contabiliza los Movimientos de corrección y las Pérdidas y beneficios por el tipo de cambio que pertenezcan a un movimiento de modificación de posición que se haya contabilizado y cuya fecha valor de posición caiga antes de la fecha clave. En otras palabras, transfiere movimientos de status planificado a movimientos reales.

Proceso para cierre de período:

Contabilice movimientos con pérdidas y beneficios por el tipo de cambio
Contabilice movimientos de corrección (sólo para gestión de posiciones para todos los depósitos)
Cierre las posiciones

Una vez haya realizado el cierre del período, no se podrán hacer más contabilizaciones que afecten a la posición si la fecha valor de posición cae antes de la fecha clave. Si, no obstante, aún se necesita hacer una contabilización, se deberán anular en orden inverso todos los movimientos contabilizados después de la fecha de contabilización del movimiento.

Condiciones previas

No se podrá realizar el cierre del período si existen registros plan para movimientos de modificación de posición cuya fecha valor caiga antes de la fecha clave. En este caso, primero se deberán contabilizar todos los movimientos afectados.

Esto es posible para liquidaciones de la orden, pagos de interés/dividendo, reembolsos que aún no se hayan contabilizado y ejecuciones de una orden al realizar el cierre del período. Es posible excluir del cierre del período pagos de interés/dividendo y reembolsos desmarcando el indicador Consid.int./div./reemb.plan.. A continuación, el sistema ignorará los registros plan.

Características

Selección

Selección general
Sociedad
Clase de producto
Número de identificación de valores	Si no se selecciona un número ID del valor, el sistema utilizará uno del depósito seleccionado.
Depósito	Introduzca los depósitos para los cuales desea realizar un cierre del período.
Portafolio	El cierre del período para todos los depósitos se realiza en un grupo de valoración. Se facilita una selección de portafolios que, a veces, son idénticos a los grupos de valoración. Es posible cerrar de forma selectiva un número ID para portafolios individuales dentro de una sociedad.
Cierre de parámetros
Fecha clave	La fecha clave marca el período para el que se realiza el cierre del período. Ésta cierra todos los movimientos agrupados mediante los criterios de selección cuya fecha valor de posición cae antes de o en la fecha clave, y para la que no se ha realizado ningún cierre del período. El sistema propone por defecto la fecha actual como fecha clave. La fecha de cierre del período no tiene que coincidir con las fechas de apertura y de cierre de los períodos contables en gestión financiera. Estas actividades se pueden llevar a cabo independientemente una de la otra.
Consid.int./div./reemb.plan.	Este indicador impide que se realice el cierre del período para bonificaciones de intereses, pagos de dividendos y reembolsos que tienen un status planificado. Si el indicador no está activado, en el cierre del período se ignorarán las bonificaciones de intereses, los pagos de dividendo y los reembolsos que tengan status "planificado". En este caso, deberá asegurarse de que no se contabilice posteriormente ningún movimiento que afecte a la posición para este número ID. Esto se realiza, por ejemplo, capitalizando el dividendo. Este indicador se fija por defecto.
Añadir depósitos a grupos de depósitos	Sólo puede ejecutar esta función para grupos de depósito completos por cada número ID de valor. Si se activa este indicador, los depósitos de omisión se añadirán automáticamente al depósito seleccionado para los grupos de depósito relevantes. Si no se activa este indicador y no se seleccionan todos los depósitos para un grupo de depósito, no se ejecutará la función. Ejemplo: Si se trasladara un traslado de posiciones entre los depósitos de dos grupos de valoración, éstos deberían cerrarse juntos. Como los depósitos que tienen que estar cerca no pertenecen necesariamente a un grupo de valoración, se describen como una unidad de cierre del período (UnCPer). Si se activa este indicador, sólo se seleccionarán los dos depósitos del traslado de posiciones cuando se realicen las selecciones de depósito. Los otros depósitos que pertenecen a los grupos de depósito se añaden automáticamente.
Control de la contabilización
Fecha de contabilización	Se puede predefinir la fecha de contabilización. Ésta es la fecha en la que se contabilizan todos los movimientos.
Período de contabilización
Fecha de documento	La fecha de documento tiene que estar predefinida. La fecha actual aparece por defecto.
Ejecución de test	Se puede simular el cierre del período. Si se realiza una ejecución de test, el sistema no efectuará ninguna contabilización. Éste enumerará todos los movimientos creados por el cierre del período. El sistema no verificará si se ha actualizado de forma correcta la determinación de cuentas para cualquier contabilización FI que pudiera ser necesaria. El indicador de ejecución de test se fija por defecto. Desmarque el indicador si desea ejecutar el cierre del período como una ejecución de actualización.

Salida

Lista de movimientos que se han cerrado

La sociedad que esté consultando en cada momento aparecerá en la cabecera de la lista.

Hay una línea que contiene la información sobre la sociedad, el número ID y la unidad de cierre del período para cada nueva unidad de éste (UnCPer).

El sistema visualizará todos los movimientos que pertenezcan al período que se desee cerrar, así como los movimientos que ya se hayan contabilizado. Esto significa que se visualizarán todos los movimientos cuya fecha valor de posición o cuya fecha de vencimiento caiga después del cierre del último período realizado.

El sistema también contabilizará los registros de corrección y las pérdidas y beneficios por el tipo de cambio como movimientos reales en la gestión financiera. Estos movimientos son de color verde y están marcados con un asterisco. El portafolio al que pertenece el depósito relevante se visualizará al final de cada línea. El campo UnCPer visualizará los depósitos que se agrupan en una misma vista al realizar el cierre de período. La UnCPer no se numerará consecutivamente.

Log de errores de grupo de valoración

Si fuera necesario, se creará un log de errores para cada número ID (Log de errores: Grupos de valoración).

Una equis en la columna Plan indica que los registros plan están pendientes de ser contabilizados.
Una equis en la columna Selección indica que la selección ha sido insuficiente. Se deberán desglosar las selecciones para que el depósito relevante también se incluya en el cierre de período.
Una equis en la columna Importe visualizará que hay movimientos cuyos importes en la moneda de la posición y la moneda local difieren, aunque la moneda de la posición sea la misma que la local. Al final de la lista de los movimientos planificados que aún tienen que ser contabilizados aparece una lista de los movimientos erróneos.
Las fechas en la columna Posición inconsistente indican que las posiciones introducidas para cada fecha son inconsistentes. Para esta posición no se puede realizar el cierre de período.

Log de errores para registros plan que tienen que ser contabilizados todavía

Aparece una lista de los movimientos planificados que tienen que ser contabilizados todavía al final de la sección Log de errores: Grupos de valoración.

Lista de movimientos con importes inconsistentes

La lista contiene los movimientos que deben corregirse. Si los movimientos ya se han contabilizado, se deberá anular y repetir la contabilización. Si los movimientos tienen un status planificado, el flujo de caja se regenera.

Log de contabilización

El log de contabilización se visualiza si se han realizado contabilizaciones en Gestión financiera.

Resultado

Los registros de corrección con status planificado se trasladan a movimientos reales y se transfieren a FI.

Las pérdidas y beneficios por el tipo de cambio logrados con el status planificado se trasladan a movimientos reales y se transfieren a FI.

Se marca un indicador interno como señal de que los movimientos de modificación de posición se han cerrado. En el diario de contabilización se puede acceder a los datos detallados de los movimientos. El área Datos técnicos permite saber si un movimiento se ha cerrado.

Integración

Para realizar una actividad basada en una posición de depósito determinada, el usuario deberá asegurarse de que es imposible efectuar modificaciones en una fecha posterior, ya que éstas podrían afectar a la posición de forma retroactiva. El cierre de período impide que se efectúen estas modificaciones. Por lo tanto, el cierre del período se deberá realizar antes de que se puedan llevar a cabo las siguientes funciones:

Periodificación: Realización de un cierre del período para las posiciones que se desean periodificar.

Valoración: Realización de un cierre del período en la fecha clave de valoración. El usuario deberá esperar hasta que se haya contabilizado la valoración antes de poder realizar el cierre del período tras la fecha clave de valoración.

Ejercicio del derecho de suscripción: Realización de un cierre del período para el género del derecho de suscripción relevante.

Medidas de capital: Antes de ejecutar una medida de capital, se deberá realizar un cierre del período en la fecha clave de la medida de capital para todos los valores de referencia relevantes.

El cierre del período no se deberá ejecutar después de la fecha clave de la medida de capital para valores cuyas posiciones están afectadas por dicha medida de capital.

Traslado de depósito: Se deberá realizar el cierre del período si, cuando se realiza un traslado de depósito, se contabilizan posiciones en otro grupo de depósito.

Traslado de posiciones: Se deberá realizar un cierre del período en la fecha clave del traslado de posiciones para las posiciones de todos los depósitos relevantes y para todos los depósitos ya valorados.

Secuencia de actividades de cierre

Si, no obstante, se deben introducir movimientos de modificación de posición (compras y ventas) después de haber realizado un cierre del período para un período que ya se ha cerrado, se podrá utilizar la función Anulación del cierre del período.

Es posible visualizar los movimientos a partir del último cierre del período. Véase también: Visualización del último cierre del período

Actividades

Seleccione Contabilidad financiera ® Cierre de operaciones ® Cierre de período ® Ejecutar.