Imputación de sociedad GL y sociedad GL asociada 

Utilización

Para realizar las contabilizaciones que surgen de relaciones comerciales entre el grupo de empresas, hay que asignar una sociedad GL y una sociedad GL asociada, de modo que dichas actividades se puedan consolidar.

Estas imputaciones no se realizan únicamente para consolidaciones de sociedades GL, sino que también son necesarias para consolidaciones de divisiones y de centros de beneficio.

Características

Derivación de la sociedad GL

La sociedad GL se imputa a un documento contable mediante contabilizaciones de sociedades en las que está asignada la misma sociedad.

Derivación de las sociedad GL asociadas

Customizing:

Hay que introducir la identificación de la sociedad GL en el registro maestro para cada deudor y acreedor que muestra una empresa asociada del grupo.

Si, en lugar de una cuenta de deudor o una cuenta de acreedor, se usa una cuenta de mayor, especialmente para un interlocutor comercial asociado, se introduce también la identificación de la empresa en el registro maestro de este registro maestro. No obstante, este caso representa una excepción.

Véase también :

Imputación sociedad GL asociada en la guía de implementación de Consolidación.

Imputaciones automáticas

Cuando se contabiliza a un deudor o a un acreedor asociado, el sistema deriva la sociedad GL asociada desde el registro maestro y lo imputa:

Sin embargo, la transferencia de la sociedad GL asociada desde las posiciones actuales a otra posición de documento únicamente es posible cuando se está contabilizado una única sociedad GL asociada por documento. Ello se puede definir en la clase de documento (véase etapa de la guía de implementación Imputación sociedad GL asociada).

Imputación manual

Cuando las contabilizaciones no tienen ninguna referencia actual, la sociedad GL asociada no se puede derivar automáticamente. Este sería, por ejemplo, el caso de la transferencia entre cuentas de pérdidas y ganancias. En este caso, el usuario tiene que introducir la sociedad GL asociada manualmente en la cabecera del documento.

Explicación de las operaciones empresariales seleccionadas

Factura de acreedor/deudor (FI-AP/AR)

El sistema transfiere la identificación de la empresa desde el registro maestro y lo transfiere en la contrapartida. Únicamente se puede contabilizar la sociedad GL asociada por documento.

En estas operaciones empresariales, es posible que se necesite asignar más de una sociedad GL asociada por documento (control mediante la clase de documento). En ese caso, la sociedad GL asociada se imputa únicamente en la posición actual y no en las cuentas de medios de pago. Dicha imputación es suficiente, puesto que las cuentas de medios de pago no son relevantes para la unidad asociada.

Estas operaciones siempre tienen una referencia actual y, por lo tanto, se tratan igual que la factura de acreedor/deudor.

Contabilidad de activos fijos (FI-AA)

El sistema crea dos documentos cuando se transfieren activos fijos en otra sociedad. En todas las posiciones de documento, cada documento tiene la identificación de la empresa de la otra sociedad como sociedad GL asociada.

Gestión de materiales (MM)

Para la entrada de mercancías y la recepción de facturas de un proveedor asociado, el sistema deriva la sociedad GL asociada desde los datos de proveedor. El sistema imputa tanto las entrada de mercancías como la recepción de facturas y las contrapartidas con esta sociedad GL asociada.

Controlling (CO)

Esas asignaciones se transfieren periódicamente mediante el ledger de reconciliación como asientos de corrección a la contabilidad financiera. La sociedad GL asociada se deriva a sí misma desde la sociedad.