Se deben especificar los motivos de la operación de anulación. En cada motivo se indicará si se deben crear contabilizaciones negativas. El motivo de anulación está registrado en la cabecera del documento anulado. No se puede acceder a esta información adicional en aquellas anulaciones que tengan lugar durante la verificación de facturas (MM) o durante la facturación (SD).

Si ya se hubiera revaluado el documento anulado, se crearán las partidas individuales adicionales durante la anulación para restablecer la valoración de moneda extranjera. El sistema marcará automáticamente estas partidas como contabilizaciones negativas.

Si el documento anulado ya contiene contabilizaciones negativas, las partidas individuales correspondientes en el documento de anulación no serán contabilizaciones negativas.

Al introducir un documento de periodificación debe especificarse un motivo para una contabilización de anulación. El motivo de la contabilización de anulación se registra en el documento de periodificación y se utiliza como motivo de anulación durante la reinicialización posterior. Se puede especificar cualquier motivo de anulación para la que se pueda realizar una fecha de contabilización alternativa.

El sistema marca las partidas por el resto como contabilizaciones negativas. Así se evita que las cifras de movimientos del Debe y del Haber aumenten simplemente por la creación de partidas por el resto.

Los créditos y deudas restantes que crea el sistema según un importe introducido en el campo Contabilizaciones de diferencias también se marcan automáticamente como contabilizaciones negativas.

Para evitar los efectos de las contabilizaciones incorrectas en las cifras de movimientos, se pueden introducir documentos de corrección en los que las partidas individuales estén marcadas como contabilizaciones negativas.

Por ejemplo, si se ha contabilizado una partida individual en una cuenta errónea, se puede utilizar un documento de corrección para modificar esa cuenta errónea mediante una contabilización negativa y efectuar la contabilización en la cuenta correcta.

Estas contabilizaciones de corrección sólo son posibles para clases de documento definidas específicamente a tal efecto.

Para marcar partidas individuales como contabilizaciones negativas al introducir un documento, seleccione el campo Contabilización negativa en Otros datos.

Si se marcan posiciones de documento introducidas manualmente como contabilizaciones negativas, esto no afectará a la creación de contabilizaciones automáticas como, por ejemplo, las contabilizaciones de impuestos. Éstas no se marcan inmediatamente como contabilizaciones negativas. No obstante, se pueden marcar las posiciones pertinentes como contabilizaciones negativas dentro de una postimputación. Sin embargo, no se debe marcar la cuenta para postimputación en el registro maestro.

Durante la determinación automática de cuentas, se deberán marcar las partidas individuales del documento como contabilizaciones negativas en aquellas operaciones en las que las contabilizaciones del Debe y del Haber afecten a cuentas diferentes.

El indicador de las contabilizaciones negativas está disponible como campo de visualización de las partidas individuales.