Versión (Biblioteca SAP - Consolidación (EC-CS))

Versión

Definición

Identifica un área separada en la base de datos de consolidación.

Utilización

Las versiones hacen posible agrupar datos financieros según criterios diferentes. Los administradores a menudo necesitan que se preparen y se agrupen datos notificados de acuerdo con criterios diferentes o empleando bases de valoraciones diferentes.

Las versiones permiten:

· Gestionar y agrupar diferentes categorías de datos por separado, tales como datos reales, datos de presupuesto, datos de pronóstico o datos de planificación a largo plazo

· Realizar simulaciones para los datos consolidados, tales como:

· Simular los efectos de varios tipos de cambio en el estado consolidado

· Simular el efecto de la baja de una unidad de consolidación en el estado consolidado

· Preparar revaloraciones de costes, es decir, aplicar las parametrizaciones actuales a los datos de un período anterior

Por ejemplo, si se modifica la jerarquía de consolidación, se pueden notificar los datos del ejercicio anterior en la nueva jerarquía como una revaloración de costes.

En los casos simples, se pueden realizar tales revaloraciones utilizando las funciones del sistema de informes sin utilizar una nueva versión: Podría efectuarse la revaloración utilizando un informe de investigación si este informe no incluye contabilizaciones que dependen del ámbito de consolidación.

· Preparar diferentes estados consolidados en paralelo de acuerdo con diferentes normativas oficiales contables, tales como la GAAP, IAS o HGB (normativa de contabilidad alemana).

· Adaptar el estado consolidado "normal" para la gestión basada en el valor para poder calcular los ratios de rendimiento

· Etcétera

Estructura

El concepto de versión en el componente de consolidación SAP incluye varios "módulos de versión" que eliminan la redundancia y facilitan la gestión de datos.

Versiones de consolidación y versiones especiales

Versiones de consolidación

Las versiones de consolidación se usan para anotar, agrupar y notificar los datos de notificación obtenidos de unidades de consolidación. Una versión de consolidación es la versión en la cual se prepara un estado consolidado. Se pueden representar estados consolidados alternativos (véase la sección Utilización) en versiones de consolidación diferentes.

Junto con las vistas, los planes de posiciones, los tipos de subposición y los ledgers, las versiones de consolidación son uno de los cimientos sobre los que se asienta la arquitectura de la consolidación. Es decir, las versiones de consolidación no dependen de ningún dato, salvo del mandante. En su lugar, muchos de los datos dependen de la versión de consolidación.

Versión especial

El sistema graba los datos de totales de la consolidación en la versión de consolidación. Los datos de control se necesitan para procesar estos datos de totales. Cada medida accede tanto a datos del Customizing como a los datos maestros. Una medida puede acceder también a los datos de notificación adicionales. El sistema gestiona muchos de estos datos en versiones especiales. El sistema usa una o varias versiones especiales para cada proceso en consolidación.

Existen versiones especiales para:

· Medidas tales como entrada de datos, conversión de moneda o reclasificación

· Datos de notificación adicionales para consolidación de capital

· Datos maestros tales como jerarquías de los ámbitos de consolidación y asignaciones de ledger

Relación entre la versión de consolidación y la versión especial

Las versiones especiales eliminan la necesidad de entrada colectiva de datos de control que son idénticos en versiones de consolidación diferentes. Únicamente se necesita introducir tales datos una vez en versiones especiales.

Las versiones especiales que se refieren a una versión de consolidación particular se imputan a esa versión de consolidación en el Customizing.

Ello queda ilustrado en el gráfico siguiente. Las versiones de consolidación 001 y 002 difieren únicamente en los tipos de cambio. De lo contrario, se asignan las mismas versiones especiales a estas versiones.

Cuando se realiza una medida en una versión de consolidación, el sistema lee las versiones especiales que son relevantes para esa medida y que están asignadas a esa versión de consolidación. El sistema utiliza la versión especial para leer los datos Customizing relevantes y los datos maestros o los datos de notificación adicionales almacenados en versiones especiales.

El gráfico siguiente muestra el modo en que el sistema realiza esto:

Existen también datos del Customizing que dependen directamente de la versión de consolidación y que no se graban en versiones especiales. Por ejemplo, la asignación de una clase de cierre a un ámbito de consolidación y la asignación de un grupo de medidas a una vista depende directamente de la versión de consolidación.

Los resúmenes siguientes listan algunos de los datos que dependen de versiones especiales:

Datos que dependen de versiones especiales

Versión especial	Datos dependientes
Entrada de datos	Asignaciones a la unidad de consolidación: - Método de transferencia de datos, método de upload, nombre lógico del fichero, validación, etcétera - Perfil de entrada
Ledger	Asignación del ledger y de la moneda local al ámbito de consolidación
Posiciones especiales	Definición de posiciones seleccionadas
Estructura	Jerarquía de ámbitos de consolidación Asignación del método de consolidación de capital
Tipo impositivo	Definición del tipo impositivo de la unidad de consolidación
Método de conversión	Asignación del método de conversión a la unidad de consolidación
Tipos de cambio	Asignación del tipo de cotización a la clase de tipo de cambio
Reclasificaciones	Asignación del método y de la clase de documento a la medida
Eliminación del resultado interno	Customizing: - Definición de posiciones contabilizadas - Definición de medida Datos de notificación adicionales: - Datos de inventario y datos del proveedor
Método de consolidación de capital	Asignación del método de consolidación de capital Asignación de clase de documento a la medida o a las actividades/métodos de contabilidad
Participación	Valores de evoluciones de participaciones Participaciones en el grupo
Capital	Valores de la evolución del capital Valores de evolución de resultados
Reservas tácitas	Customizing: - Amortización y clasificación por orden de prioridad de reservas tácitas - Valores de las reservas tácitas

Para la medida Compensación de grupo, existen versiones de medidas que se asignan a las compensaciones de grupo en el Customizing para versiones de consolidación.

Véase también Compensación de grupo en la guía de implementación para la consolidación.

Versiones normales y versiones delta

Algunos de los ejemplos de la aplicación en la sección Utilización implican diferencias de la consolidación normal. Así pues, el concepto de versión realiza una distinción entre versiones normales y versiones delta.

Por ejemplo, supongamos que el usuario desea preparar el estado consolidado de acuerdo con la normativa oficial contable HGB y también una reconciliación de acuerdo con la GAAP. Para la reconciliación, desea contabilizar entradas suplementarias.

El estado consolidado en conformidad con la HGB se prepara en la versión normal y las entradas suplementarias se graban en una versión delta.

Una versión delta siempre es una referencia de otra versión (llamada versión por defecto). En los informes para una versión delta, el sistema incluye también los datos de la versión por defecto. La versión por defecto puede ser una versión normal (en el ejemplo anterior, la versión para el cierre HGB) u otra versión por defecto.

Al definir una versión en el Customizing, se puede especificar una versión por defecto en dos lugares:

Se puede especificar una versión por defecto para la versión de consolidación.
Se puede especificar una versión por defecto para la versión de estructura (versión especial; véase anterior).

También se pueden transferir los datos de una versión de consolidación a una segunda versión de consolidación y realizar las contabilizaciones suplementarias en la segunda versión. En este caso, la desventaja radica en que los datos copiados son superfluos y en que las modificaciones realizadas en la primera versión no se reflejan automáticamente en la segunda.

El gráfico siguiente muestra los métodos a su disposición para incluir los datos de una versión de consolidación (versión 1 en el gráfico) en otras versiones de consolidación y el porqué esto puede ser necesario:

El gráfico siguiente muestra un ejemplo para una versión de estructura delta: