Contabilizaciones de eliminación por pares (Biblioteca SAP

Contabilizaciones de eliminación por pares

Utilización

El sistema realiza compensaciones de grupo por pares de unidades de consolidación, mediante un nivel de imputación predefinido (nivel 20 ó 23 para la consolidación complementaria) reservado para esta medida. Las contabilizaciones de eliminación automática generadas por el sistema se basan en las posiciones para la compensación especificadas en el Customizing, y en las imputaciones de interlocutor de los datos a compensar.

El sistema genera una contabilización de eliminación si:

Una unidad de consolidación notifica un valor para una posición que requiere compensación, posiblemente delimitada por imputaciones adicionales ( véase más adelante).
Se asigna otra unidad de consolidación como unidad asociada a este valor.
Se especifica que las dos unidades de consolidación de arriba deben incluirse en las compensaciones de grupo.

Características

Contabilizaciones de eliminación

Cada partida individual de una contabilización de eliminación contabiliza el importe que debe compensarse en una unidad de consolidación y una unidad asociada, con conversión de signos.

Sets de posiciones

Defina sets de posiciones para sus Métodos de compensaciones de grupo en el Customizing. En estos sets, se especifican las posiciones que se compensan recíprocamente.

Puede crear múltiples pares de sets de posiciones para cada método de compensaciones de grupo. El primer set del par contiene las posiciones para la compensación; el segundo, las posiciones de contrapartida correspondientes. Estos pares de sets de posiciones representan una relación de sociedad GL asociada.

Para delimitar los valores de posición que deben compensarse, cree los valores de característica siguientes para cada set de posiciones:

Característica	Procedimiento	Elementos de la lista
Imputaciones adicionales	El sistema visualiza las imputaciones adicionales que se definen en el tipo de imputación de por lo menos una de las posiciones del set. Puede especificar un valor individual o un set de valores para cada imputación adicional. NOTA: La delimitación por un valor de imputación adicional normalmente sólo es útil si se desglosan todas las posiciones del set por una imputación adicional de este tipo.	Todos los valores de posición del set de posiciones que se contabilizaron con esta imputación adicional.
Unidad de consolidación o unidad asociada	También puede visualizar estas características y especificar un valor individual o un conjunto de características.	Únicamente las unidades de consolidación y las unidades asociadas especificadas en la pantalla de compensaciones de grupo mediante el ámbito de consolidación.
Atributos de las unidades de consolidación/asociadas		Únicamente las unidades con atributos correspondientes
Clase de documento		Únicamente los registros de datos que se contabilizaron con estas clases de documento.

Se puede crear el siguiente par de posiciones para un método.

Set de posiciones 1: Interés y gastos similares
Set de posiciones 2: Interés e ingreso similar

Podría delimitar los valores de selección para ciertas unidades de consolidación y unidades asociadas. Por ejemplo, si distingue entre empresas productivas y sociedades financieras, podría restringir las compensaciones de grupo a una de estas clases de empresa. Esto le permitiría evaluar las diferencias de compensación por separado.

Diferenciación de relaciones de sociedad GL asociada

El sistema distingue entre contabilizaciones de eliminación según las relaciones de sociedad GL asociada, como se indica a continuación:

El sistema procesa cada par de unidades de consolidación.
Para cada par de unidades de consolidación, el sistema procesa un par de sets de posiciones a la vez.
Los valores de posición de la unidad de consolidación 1 en el set de posiciones 1 (con la unidad de consolidación 2 como la imputación de sociedad GL asociada), y los valores de posición de la unidad de consolidación 2 en el set de posiciones 2 (con la unidad de consolidación 1 como la imputación de sociedad GL asociada), indica una relación de sociedad GL asociada. El sistema compensa estos valores y determina las posibles diferencias restantes.

La correlación inversa también indica una relación de sociedad GL asociada, por lo tanto el sistema compensa los valores de posición de la unidad de consolidación 2 desde el set de posiciones 1 y los valores de posición de la unidad de consolidación 1 a partir del set de posiciones 2.

Diferencias de compensación

Las diferencias de compensación se contabilizan en posiciones de diferencias. Defina estas posiciones como pares de posición en sets de posiciones en el Customizing. Defina también la estrategia que el sistema utiliza para seleccionar la unidad de consolidación en la que se va a contabilizar la diferencia.

Cómo controlar las imputaciones adicionales de las posiciones de diferencias

Si la posición de diferencias contiene un desglose por imputaciones adicionales, el sistema necesita saber el valor que se debe contabilizar para cada imputación adicional. Puede definir un valor para cada imputación adicional en el Customizing, así como fijar el valor de propuesta. El sistema utiliza la siguiente lógica:

Si el indicador por defecto no está seleccionado, debe introducir un valor para la imputación adicional. Este valor siempre será asignado a la entrada de diferencias.

Excepción: Si el desglose es opcional, no se tiene que introducir ningún valor. Si no se introduce ningún valor, se deja en blanco la imputación adicional.

Si el indicador por defecto está seleccionado, el sistema intenta conseguir la imputación adicional de los datos de eliminación.

Si el indicador por defecto está seleccionado y el sistema no puede obtener la imputación adicional de los datos, el sistema procede como se indica a continuación:

Si el Customizing muestra un valor para la imputación adicional, además del indicador por defecto, el sistema asigna este valor.

Si el Customizing no muestra ningún valor para la imputación adicional, el sistema utiliza el valor de propuesta general que está definido en el paso IMG Valores de propuesta para imputaciones adicionales.

Si no hay ningún valor de propuesta general y la imputación adicional es un desglose necesario, el sistema visualiza un mensaje de error.

Se tienen en cuenta otros factores relacionados con el indicador de propuesta para imputaciones adicionales que pertenecen a una relación de características:

Los indicadores por defecto de relaciones de características (p. ej., país y región) deberían seleccionarse ambos o ninguno.
Si la imputación adicional independiente tiene un valor fijo en el tipo de imputación (imputaciones adicionales semejantes al tipo de subposición), puede seleccionar el valor de propuesta para la característica dependiente únicamente si:

Todas las posiciones de ambos sets de posiciones están desglosadas por estas imputaciones adicionales y
El valor fijo de la imputación adicional independiente es idéntico para todas las posiciones concernidas (o más bien en los tipos de imputación de aquellas posiciones).

De lo contrario, los datos pueden volverse inconsistentes.

¿Qué registros de datos agrega el sistema para calcular y contabilizar diferencias de compensación?

El sistema agrega todos los registros de datos que pertenecen a la misma relación comercial.

Si la posición de diferencias tiene imputaciones adicionales y el sistema determina estas imputaciones adicionales a partir de los registros de datos (o sea, que el indicador por defecto está seleccionado), entonces el sistema contabiliza la diferencia de compensación para cada valor de imputación adicional diferente (véase el ejemplo).

Contabilización de documentos

Se crea un documento de contabilización para cada relación comercial.