Facturas para pedidos con imputaciones (Biblioteca SAP - Verificación de facturas logística (MM-IV-LIV))

Facturas para pedidos con imputaciones

Utilización

Cuando se crea un pedido se puede introducir una imputación para cada posición de pedido. Esto es necesario, por ejemplo, cuando:

Se pide un material que no está sujeto a la gestión de stocks y que, por consiguiente, pasa directamente al consumo
Se pide un servicio

Generalmente, no se puede deducir de una factura si se refiere a un pedido con imputación. Únicamente se puede constatar si se refiere a un pedido con imputación al mirar la columna Imputación en la lista de posiciones de Verificación de facturas logística. Se puede Visualizar la información de imputación y modificarla teniendo en cuenta varias condiciones.

Condiciones previas

En el caso de facturas relativas a pedidos con imputaciones, el departamento de compras debe actualizar las parametrizaciones siguientes al crear los pedidos:

El tipo de imputación, por ejemplo, imputación a un activo fijo o a un centro de coste
El número de la cuenta que debe cargarse
El número del centro de coste o del activo fijo que debe cargarse
Si se espera una entrada de mercancías o una recepción de factura
La clase de entrada de mercancías, si se debe valorar o no

Una posición de pedido se puede distribuir en varios objetos de imputación. Para esta clase de imputación múltiple, el encargado de compras también debe especificar:

La manera cómo el sistema debe distribuir la cantidad de pedido entre los objetos individuales de imputación
La manera cómo el sistema debe distribuir el importe de una factura en relación con una entrega parcial

Imputación múltiple de cantidades de factura

Para más información, véase Imputación en la documentación relativa a Compras (MM-PUR).

Características

Cuando se contabiliza una factura con imputaciones, pueden producirse dos situaciones:

Se define una entrada de mercancías valorada para la posición de pedido.

En el momento de efectuarse la entrada de mercancías, el sistema crea una contabilización en la cuenta de costes indicada en el pedido; se realiza la contrapartida en relación con la cuenta de compensación EM/RF. La cuenta de compensación EM/RF se compensa al contabilizar la factura, cualquier diferencia de precio se contabiliza en la cuenta de costes definida en el pedido.

En relación con la posición de pedido se define la entrada de mercancías no valorada o si no existe ninguna entrada de mercancías.

No se realiza ninguna contabilización al efectuarse la entrada de mercancías. En la recepción de factura, la contrapartida de la contabilización del proveedor se efectúa directamente en la cuenta indicada en el pedido o en la cuenta indicada en la verificación de facturas en caso de que se haya modificado la imputación.

Al contabilizar la factura se crea una partida individual para cada posición de imputación en el documento contable.

Véase también:

Visualización y modificación de la imputación