Monatsabschlußarbeiten Forderungen/Verbindlichkeiten  

Einsatzmöglichkeiten

Die Übernahme von Forderungen und Verbindlichkeiten in die Profit-Center-Rechnung führen Sie im Rahmen der allgemeinen Abschlußarbeiten am Periodenende durch.

Sie können die Übernahme der Forderungen und Verbindlichkeiten beliebig oft wiederholen, da die zuvor übernommenen Daten bei jeder neuen Übernahme gelöscht werden.

Ablauf

1. Schritt: Berechnen

Am Periodenende berechnen Sie im FI zunächst die aufzuspaltenden Forderungen und Verbindlichkeiten. Wählen Sie hierzu im SAP-Hauptmenü:

Rechnungswesen ® Finanzwesen ® Hauptbuch ® Period. Arbeiten ® Abschluß ® Umgliedern ® Nachbelastung Bilanz ® Berechnen

Geben Sie die Buchungskreise ein, für die Sie die Berechnung durchführen möchten. Für diese Buchungskreise werden die Forderungen und Verbindlichkeiten nach Profit Centern und Geschäftsbereichen aufgeteilt. Die Ergebnisse werden zwischengespeichert.

Nach der Berechnung der zu übernehmenden Forderungen bzw. Verbindlichkeiten steht im Rahmen der Standardberichte der FI-Belegaufriß Forderungen/Verbindlichkeiten zur Verfügung, der direkt auf die FI-Belege zugreift (siehe Standard-Report-Painter-Berichte in der Profit-Center- Rechnung).

Die Aufteilung der Forderungen/Verbindlichkeiten zu jedem FI-Beleg können Sie aus der FI-Beleganzeige (Transaktion FB03 ) über Umfeld ® Nachbelastung Bilanz anzeigen.

2. Schritt: Buchen

Die berechneten Daten können Sie nun in der Profit-Center-Rechnung übernehmen. Bitte wählen Sie nicht das Folgemenü Nachb. Bil.: Buchen in der Finanzbuchhaltung. Stattdessen übernehmen Sie die Daten im Anwendungsmenü der Profit-Center-Rechnung unter Istbuchungen ® Periodenabschluß ® Übernahme Ford./Verbindlichkeiten

Sie erhalten eine Liste aller Buchungskreise zum derzeit aktiven Kostenrechnungskreis zur Auswahl. Markieren Sie die Buchungskreise und wählen Sie Periode und Geschäftsjahr, die Sie in die Profit-Center-Rechnung übernehmen möchten.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten werden dann unter den Abstimmkonten des Hauptbuchs in die Profit-Center-Rechnung gebucht. Dabei werden keine Finanzbuchhaltungsbelege erzeugt.

Sie können das Programm im Testlauf und/oder im Hintergrund starten, wenn Sie die entsprechenden Felder markieren. Falls Sie Einzelposten auswählen, wird für jeden Debitoren bzw. Kreditoren ein Einzelposten in der Profit-Center-Rechnung geschrieben. Diese Funktionalität können Sie zu Abstimmzwecken einsetzen.

Ergebnis

Die Forderungen und Verbindlichkeiten der betrachteten Periode werden in die Profit-Center-Rechnung übernommen. Sie werden den in den Buchhaltungsbelegen eingetragenen Profit Centern zugeordnet.

Das Programm liefert ein Fehlerprotokoll. Die übertragenen Daten können Sie im Informationssystem der Profit-Center-Rechnung anzeigen (siehe Standardberichte). Sofern Einzelposten vorhanden sind, können diese mit dem entsprechenden Einzelpostenbericht analysiert werden und gegebenenfalls mit dem FI-Belegaufriß Ford./Verb. abgeglichen werden.

Das Programm verbucht zunächst den Endbestand an offenen Forderungen und Verbindlichkeiten. Zusätzlich wird der Endbestand der Vorperiode ermittelt und mit negativem Vorzeichen verbucht. Dadurch enthalten die Summensätze in jeder Periode die Bewegungen in den Forderungen und Verbindlichkeiten, wie es in der Finanzbuchhaltung üblich ist. Dieses indirekte Vorgehen hat den Vorteil, daß Sie am Jahresende keinen Saldovortrag in der Profit-Center-Rechnung vornehmen müssen. Der Gesamtbestand an offenen Forderungen und Verbindlichkeiten wird in die Periode 01 gebucht, wenn kein Saldo in der Periode 0 vorhanden ist.

Falls Sie eigene Report-Painter- oder Report-Writer-Berichte erstellen möchten, beachten Sie, daß sie den Endbestand einer Periode erhalten, indem Sie die Summensätze der Perioden 0 bis zur gewünschten Periode aufaddieren.