Diskontierung  

Wird der Wechsel zur Refinanzierung weitergegeben, ist die Wechselverwendung zu buchen. Die möglichen Verwendungsarten sind:

Sie können die Wechselverwendung auf unterschiedliche Art und Weise buchen:

Im Folgenden wird nur die manuelle Buchung beschrieben.

Wechselverwendung erfassen und buchen

Sie buchen die Wechselverwendung, wenn der Wechselbetrag auf Ihrem Bankkonto gutgeschrieben wurde. Der Geldeingang wird auf das Bankkonto und die Wechselspesen auf das entsprechende Aufwandskonto gebucht. Die Gegenbuchung erzeugt das System automatisch. Dazu bucht es auf ein Wechselobligokonto (Bankunterkonto).

Wird der Wechsel am Verfalltag vom Bezogenen nicht eingelöst, geht er zu Protest. Der Wechselinhaber wird von seinem Rückgriffsrecht Gebrauch machen und ihn einem am Wechsel Beteiligten zur Zahlung vorlegen. Alle, die einen Wechsel ausgestellt, angenommen oder indossiert haben, haften dem Inhaber als Gesamtschuldner. Dieses Regreß- oder Rückgriffsrisiko des Wechselprotests wird im System als Wechselobligo verwaltet und auf einem separaten Konto (Wechselobligokonto) ausgewiesen. Das Konto wird automatisch mit Buchung der Wechselverwendung bebucht. Im System ist es möglich, für jede Verwendungsart und für jede Bank ein separates Obligokonto zu führen. Die möglichen Verwendungsarten werden durch das Verwendungskennzeichen unterschieden.

Das Wechselobligo wird erst zurückgenommen, wenn der Verfalltag einschließlich der Einreichungsfrist zum Protest verstrichen ist und für Sie kein Regreßrisiko mehr besteht.

Der Buchungsablauf ist bei allen Verwendungsarten gleich. Sie müssen zunächst im ersten Bildschirmbild die Kopfdaten und Angaben für die Buchung eingeben. Danach wählen Sie die Wechsel aus, deren Verwendung gebucht werden soll. Sind keine weiteren Belegpositionen zu erfassen, buchen Sie den Beleg.

Sie buchen die Wechselverwendung, indem Sie folgende Schritte durchführen:

  1. Wählen Sie Eingänge ® Wechseleinreichung ® Diskontierung (Inkasso, Forfaitierung).

    2. Es wird ein Bild ausgegeben, auf dem Sie alle notwendigen Angaben zum Buchen der Wechselverwendung eingeben können.

  2. Füllen Sie die benötigten Felder des Belegkopfes aus. Das Feld ist entsprechend der Verwendungsart mit D, I oder F gefüllt.

    3. Neben dem Bankkonto und dem Betrag sind folgende Felder von Bedeutung:

    Verwendung
    Über das Verwendungskennzeichen können die Wechselobligokonten (Bankunterkonten) differenziert werden. Das Verwendungskennzeichen kann später beim Ausgleich des Wechselobligos als Selektionskriterium benutzt werden. Im Standardsystem wird D für Diskontierung, F für Forfaitierung oder I für Inkasso benutzt.

    Spesen
    In diesem Feld geben Sie die Spesen ein, welche die Bank für die Annahme des Wechsel berechnet hat. Über das Verwendungskennzeichen ermittelt das System das entsprechende Aufwandskonto und bucht die Spesen.

  3. Wählen Sie Bearbeiten ® Wechsel selektieren oder betätigen Sie den
    Button .

    4. Im folgenden Bildschirmbild müssen Sie die Belegnummern der Wechsel eingeben, die zur Bank gegeben wurden. Wenn Sie die Belegposition kennen, mit der die Wechselbuchung erfolgte, können Sie die Wechsel eingeben.

  4. Geben Sie die Belegnummern der gewünschten Wechsel ein.

    5. Sind mehrere Wechselpositionen im Beleg enthalten, so werden sie auf einem Bild zur Auswahl angeboten.

    In einem solchen Fall müssen Sie die gewünschten Wechsel auswählen, indem Sie die gewünschten Wechselpositionen ankreuzen und Bearbeiten ® Bearbtg. Fortsetzen wählen.

    Sie gelangen auf das Auswahlbild für die Wechsel zurück.

  5. Sie buchen die Wechselverwendung mit Beleg ® Buchen oder durch betätigen des Button ( BUCHEN ).

Das System bucht den Zahlungseingang auf das Bankkonto, die Wechselspesen auf die entsprechenden Sachkonten und das Wechselobligo auf das Bankunterkonto.