Budgeterhöhende Einnahmen: Verteilungsverfahren 

Einsatzmöglichkeiten

Dieser Prozeß ermöglicht Ihnen, das vorhandene Ausgabenbudget für bestimmte Sachbereiche aufgrund von Mehreinnahmen zu erhöhen.

Voraussetzungen

In Abhängigkeit von den gewählten Customizingeinstellungen kann die Budgeterhöhung entweder nach dem Eingang der Debitorenrechnung oder erst nach dem Zahlungseingang erfolgen.

Weitere Informationen zu den Einstellungen im Customizing finden Sie im Einführungsleitfaden Haushaltsmanagement in den Abschnitten Haushaltsvermerke pflegen und Einstellungen für die budgeterhöhenden Einnahmen vornehmen.

Ablauf

  1. Der Prozeß beginnt mit dem Buchen einer Debitorenrechnung, die als Zusatzkontierung eine Einnahmen-HHM-Kontierung enthält.
  2. Um eine Budgeterhöhung durchzuführen, maschinell oder manuell, müssen Sie zunächst den Report RFFMUD11 starten.

    3. Der Report selektiert alle in der Finanzbuchhaltung gebuchten Einnahmenbelege und prüft, ob für die Einnahmen-HHM-Kontierung eine Verteilungsregel definiert ist, nach der die Budgeterhöhung erfolgen soll. Der Report ermittelt auf der Basis dieser Verteilungsregeln die Ausgaben-HHM-Kontierungen, deren Budget erhöht werden soll. Diese Informationen werden als Zusatzdaten zum FI-Beleg im System hinterlegt.

  3. Maschinelle Budgeterhöhung

Die maschinelle Budgeterhöhung erfolgt mittels des Reports RFFMUD01. Dieser Report ermittelt auf der Grundlage der Informationen des Reports RFFMUD11 den jeweiligen Betrag für die Budgeterhöhung der Ausgaben-HHM-Kontierung sowie der Überschuß-HHM-Kontierung, und erhöht das Budget entsprechend. Der Report erzeugt Budgetbelege (Budgetvorgang KBI1).

Manuelle Budgeterhöhung

Falls Sie für manche HHM-Kontierungen die Budgeterhöhung manuell durchführen wollen, müssen Sie auch den Report RFFMUD01 starten, jedoch mit dem Kennzeichen Manuelle Budgeterhöhung. Sie erhalten dann ein Protokoll, in dem alle Belege mit manueller Budgeterhöhung aufgeführt sind. Sie können anhand dieser Liste entscheiden, für welche Kontierungen eine Budgeterhöhung manuell, z.B. durch einen Budgetnachtrag, erfolgen soll.

Budgeterhöhung nach Zahlungseingang

Wenn Sie im Customizing festgelegt haben, daß eine Budgeterhöhung erst nach dem Zahlungseingang erfolgen soll, müssen Sie vor dem Starten des Reports RFFMUD01 den Report RFFMS200 starten. Dieser Report setzt die Einzelposten vom Status ‘Rechnung’ in den Status ‘Zahlung’ um. Weitere Informationen zum Report RFFMS200 finden Sie in der Reportdokumentation.

 

Verteilungsverfahren: Budgeterhöhende Einnahmen

 

Ergebnis

Durch eine manuelle Budgetumbuchung können Sie die Einnahmenreste, die auf die Überschuß-HHM-Kontierung geflossen sind, auf andere Ausgaben-HHM-Kontierungen verteilen.

Das Budget wird in dem Jahr erhöht, das entspechend der Einstellungen des gültigen Fortschreibungsprofils vom System ermittelt wird.

Die Budgeterhöhung soll nach Zahlungseingang erfolgen. Im Fortschreibungsprofil ist festgelegt, daß Zahlungen mit dem Rechnungsdatum im Haushaltsmanagement fortgeschrieben werden. Eine in 1998 gebuchte Debitorenrechnung, deren Zahlung im Jahr 1999 erfolgt, erhöht das Budget im Jahr 1998.

Folgende Fälle sind hinsichtlich der Ausgangssteuer zu unterscheiden, in Abhängigkeit der von Ihnen gewählten Einstellungen im Customizing des Haushaltsmanagements im Arbeitsschritt Sonstige Einstellungen vornehmen.

Ausgangssteuer

Wenn

dann wirkt

Nettoausweis

der Nettobetrag der Einnahme (Ertrag ohne MWST) budgeterhöhend

Bruttoausweis

der Bruttobetrag der Einnahme (Ertrag und MWST) budgeterhöhend

Separater Ausweis der Ausgangssteuer

die Ausgangssteuer nicht budgeterhöhend

 

Siehe auch:

Verteilung der Mehreinnahmen