Saldovortrag 

Verwendung

Beim Saldovortrag wird der Saldo eines Kontos in das neue Geschäftsjahr vorgetragen. In der Saldenanzeige zum Konto wird Ihnen der Vortrag angezeigt. Für den Saldovortrag stehen Ihnen jeweils ein Programm für die Sachkonten sowie ein Programm für die Debitoren- und Kreditorenkonten zur Verfügung.

Sie müssen den Saldovortrag manuell durchführen, d. h. er wird nicht automatisch durchgeführt, auch dann nicht, wenn Sie bereits in das neue Geschäftsjahr gebucht haben.

Der Saldovortrag wird vom System folgendermaßen durchgeführt:

Bestandskonten, Debitoren- und Kreditorenkonten

Erfolgskonten

Voraussetzungen

Um den Saldovortrag für Bestandskonten und Debitoren- und Kreditorenkonten durchzuführen, müssen keine Voraussetzungen erfüllt sein.

Bei Erfolgskonten müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:

Sie finden die Einstellung im Customizing des Finanzwesens unter Hauptbuchhaltung ® Geschäftsvorfälle ® Abschluß ® Vortragen ® Ergebnisvortragskonto festlegen.

Für die Speziellen Ledger finden Sie die Einstellung im Customizing des Finanzwesens unter Spezielle Ledger ® Periodische Arbeiten ® Saldovortrag ® Ergebnisvortragskonten ® Lokale bzw. Globale Ergebnisvortragskonten pflegen.

In der Regel verwenden Unternehmen nur ein Ergebnisvortragskonto. Über den Erfolgskontentyp können Sie jedoch mehrere Ergebnisvortragskonten verwenden. Dies ist z. B. für internationale Konzerne von Bedeutung, die unterschiedlichen Anforderungen an die Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen müssen. Weitere Informationen finden Sie unter Besonderheiten bei Erfolgskonten.

Funktionsumfang

Allgemeine Funktionen

Wenn Sie den Saldovortrag für Sachkonten am Ende eines Geschäftsjahres vornehmen, dann führen Buchungen in das Vorjahr zur automatischen Korrektur der Salden. Anhand eines Kennzeichens erkennt das System, daß der Saldovortrag bereits durchgeführt wurden. Ab diesem Zeitpunkt wird bei jeder Buchung der Saldo automatisch vorgetragen, auch bei Rückbuchungen ins Vorjahr. Es ist somit nicht notwendig den Saldovortrag erneut durchzuführen.

Wenn Sie im neuen Geschäftsjahr bemerken, daß im Vorjahr ein Sachkonto irrtümlich als Erfolgskonto statt als Bestandskonto (oder umgekehrt) gekennzeichnet war, müssen Sie zuerst die Stammdaten dieses Kontos korrigieren und anschließend den Saldovortrag erneut durchführen.

Besonderheiten in der Hauptbuchhaltung

Wenn Sie in der Hauptbuchhaltung parallele Währungen mitführen und die zweite oder dritte Währung Ihres Hauptbuchs die Konzernwährung ist, werden die Salden in dieser Konzernwährung im sogenannten Ledger 00 geführt und durch den Saldovortrag mitvorgetragen.

Wenn Sie parallele Währungen in anderen zusätzlichen parallelen Hauptbüchern als dem Ledger 00 führen, müssen Sie den Saldovortrag für die parallelen Hauptbücher separat durchführen.

Besonderheiten in den Speziellen Ledgern

Wenn Sie Zusatzkontierungen, z. B. Profit Center oder Funktionsbereich, in das neue Geschäftsjahr vortragen oder über Zusatzkontierungen verdichten wollen, müssen Sie Ihrem Ledger Feldübertragungen für die Bestands- und Erfolgskonten zuordnen. Um die Feldübertragungen zuzuordnen, wählen Sie im Customizing des Finanzwesens Spezielle Ledger ® Periodische Arbeiten ® Saldovortrag ® Feldübertragung zuordnen.

Wenn Sie eine Feldübertragung für Bestandskonten verwenden, muß in Ihrer Feldübertragung die Dimension Konto enthalten sein. Bei einer Feldübertragung für Erfolgskonten darf die Dimension Konto dagegen nicht enthalten sein (die Dimension Konto darf in diesem Fall nur enthalten sein, wenn Sie das Konto mit Hilfe eines User-Exits ändern wollen).

Im Standard trägt das Programm nur Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung vor. Falls Sie in Ihrem Ledger auch sekundäre Kostenarten vortragen wollen, müssen Sie dies mit Hilfe eines User-Exits vornehmen (Transaktion SMOD, bzw. CMOD, Erweiterung GVTRS001).

Aktivitäten

Um den Saldovortrag durchzuführen, müssen Sie das Programm aufrufen:

Wählen Sie vom Bild SAP Easy Access aus Rechnungswesen ® Finanzwesen ® Hauptbuch ® Periodische Arbeiten ® Abschluß ® Vortragen ® Saldovortrag.

Wählen Sie vom Bild SAP Easy Access aus Rechnungswesen ® Finanzwesen ® Debitoren, bzw. Kreditoren ® Periodische Arbeiten ® Abschluß ® Vortragen ® Saldovortrag.

Beim Saldovortrag in der Kreditoren- oder Debitorenbuchhaltung können Sie diesen auch nur für einzelne Konten durchführen. Beim Saldovortrag in der Hauptbuchhaltung müssen Sie alle Sachkonten vortragen.

Wählen Sie vom Bild SAP Easy Access aus Rechnungswesen ® Finanzwesen ® Spezielle Ledger ® Periodische Arbeiten ® Saldovortrag.