Isterlöse im Kundenauftrags-Controlling 

Verwendung

Isterlöse werden im Kundenauftrags-Controlling zum Zeitpunkt der Faktura auf der kosten- und erlösführenden Kundenauftragsposition fortgeschrieben.

Integration

Sie können die Isterlöse im Vergleich zu Planerlösen und zu Kosten jederzeit im Informationssystem des Produktkosten-Controlling anzeigen.

Die Kosten und Erlöse, die auf der Kundenauftragsposition fortgeschrieben werden, können Sie im Periodenabschluß des Kundenauftrags-Controlling an ein Ergebnisobjekt der Ergebnisrechnung (CO-PA) abrechnen. Wenn Sie eine Ergebnisermittlung durchführen, dann werden die Abgrenzunsdaten an das CO-PA abgerechnet.

Die Abwicklung bei Kundenauftrags-Controlling unterscheidet sich somit von der Abwicklung im Produkt-Controlling (anonyme Lagerfertigung und bewerteter Kundenauftragsbestand ohne kosten- und erlösführende Kundenauftragsposition).

Führen Sie (zum Beispiel zusätzlich zum Kundenauftrags-Controlling) ein solches Produkt-Controlling durch, so werden im Produkt-Controlling die aus einer Faktura entstehenden Erlöse bei Faktura in das CO-PA weitergeleitet.

Bilanzieren Sie in der Finanzbuchhaltung (FI) nach dem Umsatzkostenverfahren und arbeiten Sie mit dem bewerteten Kundenauftragsbestand, dann müssen Sie zur Weiterleitung der Kosten des Umsatzes an FI keine Ergebnisermittlung durchführen. Die Kosten des Umsatzes fließen zum Zeitpunkt der Warenausgangsbuchung an die Finanzbuchhaltung.

Voraussetzungen

Um sicherzustellen, daß die Erlöse auf der Kundenauftragsposition angezeigt werden, müssen Sie die Erlöskonten und ggf. die Erlösschmälerungskonten als primäre Kostenarten in der Kostenartenrechnung anlegen. Nehmen Sie die notwendigen Einstellungen vor im Customizing unter Controlling ® Gemeinkosten-Controlling ® Kosten- und Erlösartenrechnung ® Stammdaten ® Kostenarten.

Um die Kosten an das CO-PA abrechnen zu können, müssen Sie Einstellungen im Customizing der Ergebnisrechnung vornehmen. Nehmen Sie die notwendigen Einstellungen vor im Customizing unter Controlling ® Ergebnis- und Marktsegmentrechnung.

Funktionsumfang

Fakturierung

Mit der Fakturierung werden einem Kunden die Lieferungen und Leistungen, die aufgrund eines Kundenauftrages erbracht wurden, in Rechnung gestellt.

Sie erstellen dazu im SD eine Rechnung (Fakturabeleg) auf Basis eines Referenzbelegs. Der Referenzbeleg ist der Terminauftrag bei auftragsbezogener Fakturierung oder der Lieferbeleg bei lieferbezogener Fakturierung.

Dabei werden Daten wie Mengen und Preise aus dem Referenzbeleg in den Fakturabeleg übernommen. Der Preis kann ermittelt werden

Wenn Sie einen Fakturabeleg erfassen, dann schlägt das System eine Fakturaart abhängig vom Referenzbeleg vor.

Die Fakturaart bestimmt u.a.

Die Kontenfindung wird über folgende Parametern gesteuert:

Siehe auch:

Weitere Informationen zur Fakturierung finden Sie im Dokument SD-Vertriebsabwicklung.

Informationen zu den Besonderheiten bei bewertetem Kundenauftragsbestand finden Sie im Abschnitt:

Allgemeines zum unbewerteten Kundenauftragsbestand