Der Report dient der periodengerechten Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen aus Geschäftsvorfällen. In den Abgrenzungslauf können Geldhandelsgeschäfte und Derivate Finanzgeschäfte gleichzeitig berücksichtigt werden.

Die Abgrenzung basiert auf den Bewegungen der selektierten Geschäftsvorfälle. Dabei wird für jede relevante Bewegung der Abgrenzungsbetrag ermittelt. Für die ermittelten Beträge wird eine entsprechende Abgrenzungsbewegung aufbereitet.

Den Abgrenzungszeitraum bestimmen Sie durch entsprechende Selektionseingaben beim Aufruf der Funktionen.

Bei einem Echtlauf werden die abgegrenzten Geschäfte markiert und um die Abgrenzungsbewegungen erweitert. Sie werden sofort in der Finanzbuchhaltung gebucht, anderenfalls müssen sie unter Verwendung der Funktion Buchung später gebucht werden.

Bei Verwendung des Differenzverfahrens muß der gesamte Zahlbetrag abgegrenzt werden, d.h. auch in der letzten Ertragsperiode ist eine Abgrenzung durchzuführen.

Im Testlauf werden die Ergebnisse der Abgrenzung lediglich dokumentiert. Eine Fortschreibung der selektierten Geschäfte oder Buchung der erzeugten Abgrenzungsbewegungen findet nicht statt.

Sie führen die Abgrenzung durch, indem Sie wie folgt vorgehen:

1. Wählen Sie Buchhaltung ® Abgrenzung ® Durchführen.
2. Sie gelangen zum Einstiegsbild Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen.
3. Markieren Sie im Bereich Anwendung aus welcher Komponente Finanzgeschäfte selektiert werden sollen.Zur Auswahl stehen Ihnen Devisen, Geldhandel und Derivate.
4. Geben Sie im Bereich Allgemeine Abgrenzungen Ihre Selektionskriterien in die entsprechenden Feldern ein.
5. Mit dem Feld Testlauf (im Bereich Steuerung)steuern Sie, ob es sich um einen Echtlauf oder um einen Simulationslauf handelt. Kennzeichnen Sie das Feld Testlauf, wird eine Abgrenzungsliste ausgegeben; Buchungen werden jedoch keine durchgeführt.
6. Wählen Sie Programm ® Ausführen, um die Abgrenzung durchzuführen.