Profit/Loss-Auswertung 

Die Profit/Loss-Auswertung stellt die realisierten Ein- und Auszahlungen von Devisengeschäften und Devisenoptionen während einer Periode und den Barwert der Finanzgeschäfte zum Periodenbeginn und zum Periodenende dar. Die realisierten Zahlungen werden wahlweise zum Kurs am Fälligkeitstag der Zahlung oder zum Kurs des Buchungsdatums in die Anzeigewährung umgerechnet. Die Zahlungen an den Stichtagen werden bei der Periodenbetrachtung der realisierten Zahlungen mit berücksichtigt.

Optionen, die verfallen oder ausgeübt werden, verlieren am Verfalldatum bzw. Ausübungstag ihren Wert. Eine Ausnahme bilden die Optionen, für die ein Cash-Settlement vereinbart wurde, welches dann als realisierte Zahlung ausgewiesen wird.

Vorgehensweise

  1. Wählen Sie Rechnungswesen ® Treasury ® Marktrisiko ® Infosystem ® Mark-to- Market ® P/L-Auswertung.

    2. Sie gelangen auf das Selektionsbild des Reports RFTVPL00.

  2. Selektieren Sie die zu betrachtenden Finanzgeschäfte. Dabei können Sie bis auf Einzelgeschäftsebene hinab selektieren.
  3. Spezifizieren Sie in der Datengruppe Programmsteuerung die Barwertberechnung, indem Sie folgende Werte angeben:
    1. Periodenbeginn
    2. Periodenende
    3. Anzeigewährung
    4. Auswertungsart
    5. Kennzeichen, ob Umrechnung zur Fälligkeit

      6. Der Parameter Umrechnung zur Fälligkeit legt fest, wie Zahlungen, die nicht in der Anzeigewährung fließen, umgerechnet werden. Wenn Sie das Kennzeichen setzen, wird der Kurs zur Fälligkeit der Zahlung verwendet. Wenn Sie das Kennzeichen nicht setzen, wird der Kurs zum Buchungstag verwendet. Falls dieser nicht vorhanden ist oder die Zahlung nicht gebucht wurde, wird der Kurs zum aktuellen Datum (Systemdatum) verwendet.

    6. Szenario
  1. Spezifizieren Sie in der Datengruppe Ausgabesteuerung weiterhin eine Anzeigevariante.
  2. Wählen Sie Ausführen.

Ergebnis

Sie erhalten die Mark-to-Market-Bewertung der selektierten Geschäfte für die Einzelgeschäfte ausgewiesen. Die Ausgabe kann nach verschiedenen Kriterien verdichtet werden.

Um die der Auswertung zugrundeliegenden Marktdaten bzw. die Szenariodaten anzuzeigen, wählen Sie Springen ® Berechnungsgrundlagen.