Wareneingang/Rechnungseingang mit Bezug auf Anlage (SAP-Bibliothek

Wareneingang/Rechnungseingang mit Bezug auf Anlage

Einsatzmöglichkeiten

Der Wareneingang und der Rechnungseingang zu einer bestellten Anlage können mit Bezug auf die jeweilige Bestellung gebucht werden.

Zugang über Bestellabwicklung

Ablauf

Für die buchtechnische Abwicklung dieses Geschäftsvorfalles ergeben sich verschiedene Möglichkeiten:

Wareneingang/bewertet vor dem Rechnungseingang

Das System aktiviert die Anlage, es werden Einzelposten erstellt und die Wertfelder der Anlage fortgeschrieben. Ergeben sich später beim Einbuchen der Rechnung betragliche Differenzen, führen diese automatisch zu einer entsprechenden AHK-Korrektur auf der Anlage.

Wareneingang/unbewertet vor dem Rechnungseingang

Hier erfolgt die Erstellung der Einzelposten und Wertfortschreibung erst beim Rechnungseingang. Die Aktivierung vollzieht das System hier also erst zum Zeitpunkt des Rechnungseingangs. Als Aktivierungsdatum verwendet das System allerdings das Wareneingangsdatum.

Rechnungseingang vor dem Wareneingang/bewertet

Dem Wareneingang ist per FI-AA-Customizing eine Vorschlagbewegungsart (unter: Vorgänge) zugeordnet, die nicht aktiviert. Die Anlage wird in diesem Fall aktiviert. Es wird ein Einzelposten mit dem Betrag Null erstellt (wenn Bestellpreis = Rechnungspreis).
Dem Wareneingang ist per FI-AA-Customizing eine Vorschlagbewegungsart (unter: Vorgänge) zugeordnet, die aktiviert. Die Anlage wird in diesem Fall nicht aktiviert. Es wird ein Einzelposten mit dem Betrag Null erstellt (wenn Bestellpreis = Rechnungspreis).

Wenn der Bestellpreis vom Rechnungspreis abweicht, kann der Rechnungseingang nur bei positiven Differenzen gebucht werden. Rechnungen, die zu einem negativen Saldo auf der betroffenen Anlage führen würden, weist das System zurück.

Rechnungseingang vor dem Wareneingang/unbewertet

Die Anlage wird aktiviert, es werden Einzelposten erstellt und die Wertfelder fortgeschrieben.

Wareneingang bewertet/unbewertet

Ob der Wareneingang bewertet oder unbewertet erfolgen soll, wird ebenfalls über den Kontierungstyp (A = Anlage) gesteuert (Customizing-Einkauf ® Funktionen ® Kontierungstypen). Das Steuerkennzeichen ist auch im Detailbild der jeweiligen Bestellposition pflegbar.

Aus betriebswirtschaftlichen Gründen empfiehlt es sich, Wareneingänge bewertet zu buchen, da dieses Datum im allgemeinen maßgeblich für die wirtschaftliche Zugehörigkeit einer Anlage zum Unternehmen ist.

Konten

Beim Buchen eines bewerteten Wareneingangs erzeugt das System die Buchung "Anlage an WE/RE-Verrechnungskonto". Dieses Verrechnungskonto müssen Sie per Customizing im System hinterlegen (Finanzwesen ® Hauptbuchhaltung ® Geschäftsvorfälle ® Integration ® Materialwirtschaft). Beim Rechnungseingang wird das Verrechnungskonto ausgeziffert.

Bei einem bewerteten Rechnungseingang bucht das System integriert "Anlage an Kreditor". Beim Wareneingang wird in diesem Fall kein FI-Buchaltungsbeleg erzeugt (nur MM-Beleg).

Skontobehandlung

Wenn beim Zahlungslauf Differenzen zum aktivierten Betrag auftreten (es wurde beim Rechnungseingang zu viel oder zu wenig Skonto abgezogen), können Sie genau wie bei der integrierten Zugangsbehandlung in der Anlagenbuchhaltung diese AHK-Korrekturen mit Hilfe einer Sammelverarbeitung im Hauptbuch durchführen (Hauptbuch ® Periodische Arbeiten ® Abschluß ® Umgliedern ® Nachbelastung GuV).

Vorgehensweisen

Wareneingang buchen

Rechnungseingang buchen