Finanzstrom 
Einsatzmöglichkeiten
Weil der Finanzstrom der Finanzgeschäfte die Grundlage für alle Handels-, Verwaltungs- und Auswertungsaktivitäten innerhalb des Treasury bildet, sind die Bewegungen von besonderer Bedeutung. Sie werden unter Verwendung der Finanzmathematik aus den allgemeinen Informationen zum Geschäft, den Ausstattungsmerkmalen und den zugeordneten Konditionen erzeugt und enthalten neben den Zahlungsdaten und ihren Berechnungsgrundlagen alle zur Buchung notwendigen Angaben.
Der Finanzstrom enthält in zeitlicher Abfolge die Menge alle Bewegungssätze eines Finanzgeschäftes, die durch
Bewegungsarten klassifiziert werden. Typische Bewegungsarten sind Nominalbetragserhöhungen, feste oder variable Zinsen sowie Tilgungen.Der Anlagebetrag, die Zins- und Tilgungszahlungen werden dadurch auf einen oder mehrere Bewegungssätze konzentriert.
Ablauf
Die einzelnen Bewegungssätze aus denen sich der Finanzstrom zusammensetzt, können auf verschiedene Arten erzeugt werden:
- durch manuelle Erfassung, wie z. B. Anlagebeträge, Gebühren oder Sondertilgungen.
- durch automatische Erzeugung, die in der Regel aus den Konditionen generiert werden. Dies sind z.B. Zinsen oder regelmäßige Tilgungen.
- durch Ableitung die, wenn Sie im Customizing und in den Standing Instructions gepflegt sind, hier automatisch erscheinen.
- aufgrund der der periodengerechten Zuordnung von Ausgaben und Einnahmen aus dem Geschäft entstehen Abgrenzungsbewegungen.
- aufgrund der Bewertung von Geschäften, z.B. im Hinblick auf Kursgewinn und -verlust (Bewertungsbewegungen).
Funktionsumfang
Unter dem Menüpunkt Sicht finden Sie folgende Anzeigen:
- Grundansicht
: Diese ist standardmäßig eingestellt und enthält Informationen über Zahlungstermin, Zahlbetrag, Währung, Bewegungsart mit Bezeichnung, Buchungsschlüssel und Vorgang.
- Buchungsinformation
: Angaben zum Zahlungstermin, Zahlbetrag, Währung, Bewegungsart, Status der Buchung, Buchungsdatum, Belegnummer, Jahr und Zuordnung.
- Zahlungsinformation:
zahlungsrelevante Daten über Hausbank und –konto, Regulierer, Partnerbankverbindung und verschiedene Zahlwege.
- Hauswährung
: Bei Geschäften in Fremdwährung erhalten Sie neben dem Zahlbetrag in Transaktionswährung eine Angabe der Beträge in der Hauswährung. Diese Sicht zeigt für Bewegungen, die noch nicht gebucht sind, den Fremd- und Hauswährungsbetrag sowie den Umrechnungskurs. Der Umrechnungskurs wird dabei aus der aktuellen Kurstabelle gezogen und erhält den Status "Kurs aktuell".
- Im Grunddatenbild der Geschäftserfassung können Sie über Zusätze
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Finanzstrom bearbeiten die Bewegungen bearbeiten. Dabei haben Sie die Möglichkeit, entweder den Umrechnungskurs oder den Hauswährungsbetrag zu fixieren, z.B. um Rundungen des Betrages bei einer Kursfixierung zu umgehen. Durch Doppelklick auf eine Zeile im Finanzstrom erscheint eine Eingabemaske, in der die entsprechende Kondition geändert werden kann.
Wenn Sie den Umrechnungskurs fixieren wollen, geben Sie den Kurs ein und markieren Sie "Kurs fixiert". Bei der Fixierung des Hauswährungsbetrages verfahren Sie entsprechend.
In der Hauswährungssicht beim Finanzstrom wird dann die Änderung angezeigt und angegeben, ob die Umrechnung auf Grundlage der aktuellen Kurse oder manuell vorgenommener Fixierungen durchgeführt worden ist.
- Berechnungsgrundlagen
: In dieser Sicht erhalten Sie Angaben zu Zinssätzen und Berechnungsmethoden, dem jeweiligen Berechnungszeitraum und den Tagen, die sich daraus ergeben.
Sie haben außerdem die Möglichkeit, über das "Filter-Symbol", verschiedene Selektionsbedingungen (zeitlich, nach Bewegungsart etc.) hinsichtlich der Finanzstrom-Anzeige vorzugeben. Standardmäßig sehen Sie nur die Ausstattungsmerkmale. Durch entsprechende Markierungen haben Sie aber auch die Möglichkeit, sich Abgrenzungs-, Bewertungs- und Umbuchungsbewegungen anzeigen zu lassen.
Ergebnis
Der Finanzstrom bildet u.a. die Grundlage für:
- die Effektivzinsberechnung,
- die zeitliche Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen,
- den Zahlungsanstoß,
- die Fortschreibung des Cashmanagement,
- die Fortschreibung der Finanzbuchhaltung per flexibler Kontenfindung,
- die Positionsfortschreibung,
- die Zinsabgrenzung,
- die Fremdwährungsbewertung,
- und die Renditeberechnung.
