Kapitalflussrechnung (Cash Flow)
Technischer Name: 0FIGL_VC1_Q0002
Basiert auf: InfoCube Hauptbuchhaltung: Bilanz und GuV (0FIGL_VC1)
Verwendung
Die Kapitalflussrechnung liefert eine Kennzahl, die die Zahlungsströme und Zahlungsmittelbestände eines Unternehmens beurteilt. Diese Kennzahl stellt dar, woher die finanziellen Mittel eines Unternehmens zugeflossen bzw. wohin sie abgeflossen sind und welche Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen getätigt wurden.
Diese Query dient der Darstellung der Kapitalflussrechnung (Cash Flow) in zwei unterschiedlichen Berichtszeiträumen. Die Berichtszeiträume sind in den Spalten aufgerissen, die Bilanzkennzahlen der Kapitalflussrechnung (Cash Flow) in den Berichtszeilen. Dabei werden die Zwischensummen für die Cashflows aus den Bereichen der laufenden Geschäftstätigkeit, der Investitions- und Finanzierungstätigkeit separat ausgewiesen.
Die Kapitalflussrechnung (Cash Flow) wird genau für einen Buchungskreis erstellt, der über eine Variable eingegeben werden muss.
Wichtige Hinweise:
-
Diese Query basiert auf dem Analyse-Szenario
Bilanz, Gewinn- und
Verlustrechnung im SAP BW-System. - Grundlage dieser Query ist die Bilanz/GuV-Struktur Handelsbilanz (technischer Name INT), die als Customizing-Vorlage mit dem SAP ECC (Finanzwesen) ausgeliefert wird. Die Bilanz/GuV-Struktur Handelsbilanz (technischer Name INT) muss als Hierarchie zum InfoObjekt 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) in das SAP BI geladen werden, damit die Query fehlerfrei ausgeführt werden kann.
- Sie verwenden andere Bilanz/GuV-Strukturen als die von SAP ausgelieferte Handelsbilanz (technischer Name INT). Daher dient diese Query als Beispiel und Vorlage, um die technische Realisierung der Kapitalflussrechnung (Cash Flow) im SAP BI zu demonstrieren. Dabei kommt im Query-Designer insbesondere die Zellrechnung (Zellreferenz und Formeln) zum Einsatz.
- Anhand dieses Beispiels können Sie eigene Queries zur Kapitalflussrechnung erstellen.
- Markieren Sie in Tabelle RSADMIN den Parameter VCUBE_0FIGL_VC1_SEL. Benutzen Sie dazu den Report SAP_RSADMIN_MAINTAIN und beachten Sie den Hinweis 606 445.
Filter
InfoObject |
Beschreibung des InfoObjects (bzw. Einschränkung oder Berechnungsformel) |
Buchungskreis, Variable 0P_COCD (Einzelwert, Pflichteingabe) |
|
Version, konstanter Wert „1“ |
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Währungstyp, konstanter Wert „10“ (Währung des Buchungskreises) |
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Werttyp, konstanter Wert „10“ (Ist) |
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Geschäftsjahresvariante, Variable 0P_FVAEX (SAP-Exit-Variable) |
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0FIGL_VC1_CK001 |
Bilanzwert, berechnete Kennzahl zum virtuellen InfoCube 0FIGL_VC1: 0FIGL_VC1_CK001 = 0VAL_STOCK + 0VAL_FLOW |
Freie Merkmale
InfoObject |
Beschreibung |
Bilanz/GuV-Position. Mit aktiver Präsentationshierarchie „INT“, siehe Eigenschaften im Kontextmenü. |
Zeilen
InfoObject |
Beschreibung des InfoObjects (bzw. Einschränkung oder Berechnungsformel) |
Struktur |
Bilanzkennzahlen |
Ergebnis |
Merkmal
|
Abschreibungen |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 3070000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz) |
Rückstellungen; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeile Veränderung der Rückstellungen. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 2030000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz) |
Veränderung der Rückstellungen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Rückstellungen in den Berichtsperioden und dem Wert der Rückstellungen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur) |
Vorräte und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeile Veränderung der Vorräte und Forderungen. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 1041000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz) |
Veränderung der Vorräte und Forderungen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Vorräte und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in den Berichtsperioden und dem Wert der Vorräte und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur) |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeile Veränderung der Verbindlichkeiten. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 2044000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz) |
Veränderung der Verbindlichkeiten |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in den Berichtsperioden und dem Wert der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). |
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit |
Zwischensumme der Kapitalflussrechnung (Cash Flow): per Formel berechnete Summe der Zeilen Ergebnis, Abschreibungen, Veränderung der Rückstellungen, Veränderung der Vorräte und Forderungen, Veränderung der Verbindlichkeiten. |
Sachanlagen; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeilen Abgänge vom Sachanlagevermögen und Zugänge von Sachanlagevermögen. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 1032000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz). |
Abgänge vom Sachanlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Sachanlagen in den Berichtsperioden und dem Wert der Sachanlagen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei negativem Wert anzeigen. |
Zugänge von Sachanlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Sachanlagen in den Berichtsperioden und dem Wert der Sachanlagen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei positivem Wert anzeigen. |
Immaterielle Vermögensgegenstände; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeilen Abgänge vom immateriellen Anlagevermögen und Zugänge von immateriellem Anlagevermögen. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 1031000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz). |
Abgänge vom immateriellen Anlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der immateriellen Vermögensgegenstände in den Berichtsperioden und dem Wert der immateriellen Vermögensgegenstände in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei negativem Wert anzeigen. |
Zugänge von immateriellem Anlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der immateriellen Vermögensgegenstände in den Berichtsperioden und dem Wert der immateriellen Vermögensgegenstände in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei positivem Wert anzeigen. |
Finanzanlagen; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeilen Abgänge vom Finanzanlagevermögen und Zugänge von Finanzanlagevermögen. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf den Knoten 1033000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz). |
Abgänge vom Finanzanlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Finanzanlagen in den Berichtsperioden und dem Wert der Finanzanlagen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei negativem Wert anzeigen. |
Zugänge von Finanzanlagevermögen |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Finanzanlagen in den Berichtsperioden und dem Wert der Finanzanlagen in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei positivem Wert anzeigen. |
Cash Flow aus Investitionstätigkeit |
Zwischensumme der Kapitalflussrechnung (Cash Flow): per Formel berechnete Summe der Zeilen Abgänge vom Sachanlagevermögen, Zugänge von Sachanlagevermögen, Abgänge vom immateriellen Anlagevermögen, Zugänge von immateriellem Anlagevermögen, Abgänge vom Finanzanlagevermögen, Zugänge von Finanzanlagevermögen. |
Anleihen und Finanzkredite; ausgeblendet, dient als Zellreferenz bei der Berechnung der Zeilen Aufnahme von Anleihen und Finanzkrediten und Tilgung von Anleihen und Finanzkrediten. |
Merkmal 0GLACCEXT (Bilanz/GuV-Position) eingeschränkt auf die Knoten 2041000 und 2042000 der Hierarchie „INT“ (Handelsbilanz). |
Aufnahme von Anleihen und Finanzkrediten |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Anleihen und Finanzkredite in den Berichtsperioden und dem Wert der Anleihen und Finanzkredite in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei positivem Wert anzeigen. |
Tilgung von Anleihen und Finanzkrediten |
Per Formel berechnete Zellen: Differenz zwischen Wert der Anleihen und Finanzkredite in den Berichtsperioden und dem Wert der Anleihen und Finanzkredite in den vorhergehenden Berichtsperioden (siehe Spaltenstruktur). Nur bei negativem Wert anzeigen. |
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit |
Zwischensumme der Kapitalflussrechnung (Cash Flow): per Formel berechnete Summe der Zeilen Aufnahme von Anleihen und Finanzkrediten, Tilgung von Anleihen und Finanzkrediten. |
Spalten
InfoObject |
Beschreibung des InfoObjects (bzw. Einschränkung oder Berechnungsformel) |
Struktur |
Zeiträume |
Berichtsperioden |
Selektion zum Merkmal
|
Vergleichsperioden |
Selektion zum Merkmal 0FISCPER, Variable 0FI_FPER2 (= Kopie der Variable 0I_FPER). |
Zweite Vergleichsperioden (ausgeblendet, dient nur zur Differenzbildung für die berechneten Berichtszellen). |
Selektion zum Merkmal 0FISCPER, Variable 0FI_FPER3 (= Kopie der Variable 0I_FPER). |