Bilanz- und Gewinn- und Verlustanalysen im Titel-Reporting (SAP-Bibliothek

Bilanz- und Gewinn- und Verlustanalysen im Titel-Reporting

Einsatzmöglichkeiten

Im Titel-Reporting können auf Basis der Verkehrszahlen des Speziellen Ledgers (FI-SL) für das Titel-Reporting Analysen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) bis auf die Ebene des Einzelpostens durchgeführt werden.

Über die Bilanz- und Gewinn- und Verlustanalysen ist es möglich, die Betrachtung des Titels aus Perspektive der Finanzdaten des Unternehmens vorzunehmen. Aus der Vielzahl der einzelnen Transaktion zu einem Titel, die innerhalb dessen Lebenszyklus entstehen, erfolgt die aussagekräftige Konsolidierung der Daten auf ein entscheidbares Maß. Die Struktur der zu analysierenden Daten entspricht hierbei genau den Strukturen der Bilanz- und GuV-Strukturen, die generell bei der Bilanzierung und der GuV des Unternehmens zugrunde gelegt werden.

Die Analysen des Titel-Reportings zu Bilanz- und Gewinn- und Verlust können auf unterschiedlichen Aggregationsebenen (z.B. Vertrag, Titel, Markt, Gebiet) durchgeführt werden und erlauben eine differenzierte Betrachtung der verschiedenen Analyseebenen.

Für die Analyse der Bilanz- und GuV-Strukturen zum Titel-Reporting stehen Ihnen im SAP BW die Hierarchien gemäß der definierten Bilanz- und GuV-Strukturen aus der Dokumentation zum Abschluss des Hauptbuchs zur Verfügung. Über die Hierarchien erfolgt die saldoabhängige Zuordnung von Bilanzpositionen in der Bilanz/GuV-Struktur (Saldowechselpositionen, „springende Konten“) sowie die Berechnung des Bilanzergebnisses (Gewinn/Verlust). Bei der Saldoabhängigkeit wird eine Bilanz/GuV-Position, dem Vorzeichen des Saldos entsprechend, mit ihren untergeordneten Positionen bzw. Konten auf der Aktiv- oder Passivseite der Bilanz und GuV eingeordnet.

Die Bilanz und GuV kann im SAP BW ausschließlich mit dem Merkmal Bilanz / GuV-Position (0GLACCEXT) abgebildet werden, da nur dieses Merkmal eine speziell attributierte Hierarchietabelle („Saldoabhängigkeit eines Hierarchie-Knotens“ (0BAL_DEPEND) zur Steuerung die Bilanz-Aggregation der Bilanz-/GuV-Position besitzt. Zu diesem Merkmal können Sie beliebige Hierarchien der Bilanz/GuV-Strukturen in das SAP BW laden und in den Queries verwenden.

Das Merkmal Bilanz/GuV-Position (0GLACCEXT) kann sowohl Sachkonten als auch Funktionsbereiche beinhalten. Damit sind für das Titel-Reporting Analysen gemäß der Rechnungslegungsverfahren im Gesamtkostenverfahren (GKV) und im Umsatzkostenverfahren (UKV) möglich.

Um eine korrekte Darstellung der Salden zu erhalten, ist es weiterhin notwendig, den Saldovortrag zu ermitteln. Die DataSource der FI-SL: Einzelposten stellt keinen Saldovortrag zur Verfügung. Dies kann für ein Spezielles Ledger daher nur über die DataSource der FI-SL: Summensätze erfolgen. Die Ermittlung des Saldovortrags selbst geschieht im SAP BW bei der Fortschreibung der Summensätze zum InfoCube FI-SL: Verkehrszahlen (0METL_C01). Der Saldovortrag darf nur für abgeschlossene Geschäftsjahre ermittelt werden und wird dem InfoCube der FI-SL Verkehrszahlen einmalig je Geschäftsjahr zur Verfügung gestellt. Der Saldovortrag wird in einer eigenen Periode (Periode 000) geführt. Bei der Extraktion der Summensätze ist es notwendig, den Ladevorgang auf die entsprechende Geschäftsjahresperiode (z.B. 0FISCPER = 000.2004 für die Erzeugung des Saldovortrags zum abgeschlossenen Geschäftsjahr 2003) einzuschränken. Diese Extraktion kann nur im Full-Upload erfolgen. Der Saldovortrag wird in der Kennzahl Kumulierter Saldo (0BALANCE) geführt.

Hinweis

Die korrekte Darstellung der Bilanz- und GuV-Position in Abhängigkeit ihrer Salden kann nur über den virtuellen InfoCube FI-SL: Bilanz und GuV (0METLVC01) erfolgen. Beim Ausführen einer Query wird das Ergebnis (Gewinn/Verlust) gemäß der verwendeten Bilanz- und GuV-Struktur über den aufgerufenen Service des virtuellen InfoCubes aus der dynamischen Datengrundlage des InfoCubes FI-SL: Verkehrszahlen (0METL_C01) berechnet und saldenabhängig ausgewiesen.

Der Bilanzwert (berechnete Kennzahl) entsteht aus der gemeinsamen Betrachtung der Kennzahlen Bestandswert (0VAL_STOCK) (entspricht der Kennzahl Kumulierter Saldo (0BALANCE)) und Flusswert (0VAL_FLOW).

Achtung

Beachten sie auch, dass zur korrekten vorzeichenabhängigen Darstellung der Kennzahlen in der Bilanz- und GuV-Hierarchie die verwendeten Kennzahlen (z.B. der Bilanzwert) mit der Formelvariable zur Vorzeichenumkehr (0F_SIGNC ) verrechnet werden müssen.

Das Vorgehen zur Analyse der Verkehrszahlen des Speziellen Ledger für das Titel-Reporting entspricht dem Vorgehen für die Analyse der Verkehrszahlen des Hauptbuches (General Ledger FI-GL) und ist in der Dokumentation zu diesem detailliert beschrieben:

SAP Bibliothek ® BI Content ® Financials ® Finanzbuchhaltung ® Hauptbuchhaltung ® Analyse Szenarios ® Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung im SAP BW-System

Einführungshinweise

Für die Einführung des Titels-Reportings auf Basis des Speziellen Ledgers (FI-SL) müssen Sie folgende Schritte beachten:

1. Voraussetzung für das Titel-Reporting im SAP BW ist, dass ein Spezielles Ledger entsprechend der Vorgaben für das Titel-Reporting im R/3 angelegt wurde.

Das Ledger für das Titel-Reporting muss folgende Eigenschaften aufweisen:

· Bebuchbares Ledger

· Führen des Ledgers auf dem Einzelposten

· Verdichtung des Ledgers auf Summensätzen

· Ausweisen von Soll/Haben

· Bilden eines Saldovortrags

Zur Titelanalyse werden folgende medienspezifische Felder zusätzlich im Speziellen Ledger vorausgesetzt:

Verwendetes InfoObject im SAP BW	Beschreibung der Felder im Speziellen Ledger
0ME_TTL01	Medientitel der Stufe 1
0ME_TTL02	Medientitel der Stufe 2
0ME_TTL03	Medientitel der Stufe 3
0IPM_RDIM01	Markt
0IPM_RDIM02	Gebiet
0IPM_RDIM03	Sprache
0CRM_OBJTYP	Objekttyp
0IPM_OBJ_ID/0ME_ORDER	Kundenauftragsnummer
0IPM_ITMEX/0ME_ITEM	Positionsnummer im Kundenauftrag
0ME_SRCACC	Ursprungskonto

Hinweis

Das Feld Ursprungskonto und dessen Versorgung ist nur notwendig, wenn Sie zusätzlich die Analysen der Cash GuV durchführen wollen. Weitere Informationen hierzu finden Sie im Analyse-Szenario: Cash GuV-Analysen im Titel-Reporting.

2. Definition der Bilanz- und GuV-Strukturen
Sie haben im R/3 Ihre Bilanz- und GuV-Strukturen gepflegt. Vorgehensweise und Durchführung finden Sie im SAP Referenz-IMG des R/3:

SAP Customizing Einführungsleitfaden ® Finanzwesen ® Geschäftsvorfälle ® Abschluß ® Dokumentieren ® Bilanz-/GuV-Strukturen definieren

3. Der SAP BW Business Content für das Titel-Reporting muss aktiv sein. Sofern Sie ein Szenario zur Titelintegration zwischen CRM und R/3 einsetzen (siehe hierzu nachfolgender Punkt), muss auch der Business Content für das Intellectual Property Management (IPM) in aktiver Form vorliegen.

4. Customizing im SAP BW
Sie erfüllen die Voraussetzungen für das Customizing im SAP BW, beschrieben gemäß dem Analyse-Szenario zur Titelintegration: Integration des Titels für das Titel-Reporting. Dies beinhaltet:

· Entscheidung für ein Szenario zur Titelintegration (A: CRM und R/3 oder B: keine CRM-Integration).

· Festlegung der Reihenfolge für die Titelstufen und die InfoObjects der Titelstufen und, sofern Sie sich für ein Szenario zur Titelintegration zwischen CRM und R/3 entschieden haben, die Zuordnung von InfoObjects für die Titel-GUID und die Titel-ID einer Titelstufe.

5. Generierung der DataSources zu einem Speziellen Ledger
Da das Spezielle Ledger eine generierende Applikation ist, sind im Anschluss an das Erstellen des Ledgers die DataSources für das Laden der Bewegungsdaten in das BW zu generieren. Es wird für das Spezielle Ledger zum Titel-Reporting je eine DataSource für die Einzelposten und für die Summensätze des Ledgers benötigt. Hinweise zum Vorgehen und zur Generierung der DataSources eines Ledgers finden Sie unter dem Knoten DataSources dieser Dokumentation im Dokument FI-SL: Generierung von DataSources zu einem Speziellen Ledger.

6. Replikation der DataSource und Zuordnung der DataSource zur InfoSource
Replizieren Sie die DataSource nach dem Generieren in das SAP BW und führen Sie die Zuordnung der DataSources zu den InfoSources durch.

· DataSource für Einzelposten FI-SL: Einzelposten (3FI_SL_XX_SI) - Zuordnung zur InfoSource: ISM: FI-SL Titel Reporting (Einzelposten) (0ME_TTL_FISL_SI)

· DataSource für Summensätze FI-SL: Summensätze (3FI_SL_XX_TT) – Zuordnung zur InfoSource: ISM: FI-SL Titel Reporting (Summensätze) (0ME_TTL_FISL_TT)

Eine ausführliche Beschreibung der Feldzuordnung zwischen InfoSource und DataSource finden Sie unter dem Knoten DataSources dieser Dokumentation im Dokument zur DataSource FI-SL: Einzelposten (3FI_SL_XX_SI) und FI-SL: Summensätze (3FI_SL_XX_TT).

7. Anlegen von InfoPackages und Ergänzen der Prozessketten

Um die Daten Ihres Speziellen Ledgers für das Titelreporting in das BW laden zu können, müssen nach Zuordnung der DataSource zur InfoSource InfoPackages angelegt werden. Legen Sie jeweils ein InfoPackage für die Delta-Initialisierung, sowie ein InfoPackage für das Delta-Laden (dies kann erst nach einer erfolgreichen Delta-Initialisierung geschehen) an.

Die Summensätze für den Saldovortrag des Speziellen Ledgers können nur im Full-Upload geladen werden. Hierzu ist eine Einschränkung der zu ladenden Periode erforderlich. Es dürfen nur Summensätze eines abgeschlossenen Geschäftsjahres für die Periode 000 geladen werden. Schränken Sie daher das Selektionsfeld zur Geschäftsjahresperiode 0FISCPER im InfoPackage der Periode 000 jeweils auf das von Ihnen zu ladende abgeschlossene Geschäftsjahr ein (z.B. 0FISCPER = 000.2004 für die Erzeugung des Saldovortrags zum abgeschlossenen Geschäftsjahr 2003). Die Summensätze einer Selektion dürfen nur einmalig geladen werden. Um die Übersicht zu bereits geladenen Geschäftsjahre zu behalten, kann es empfehlenswert sein, je Selektion ein eigenes InfoPackage anzulegen.

Ergänzen Sie die Prozessketten FI-SL: R/3 Titel Reporting - Einzelposten: Initiales Laden (0ME_TTL_FISL_INIT_P02), FI-SL: R/3 Titel Reporting - Einzelposten: Delta Laden (0ME_TTL_FISL_DELTA_P02) und FI-SL: R/3 Titel Reporting - Summensätze - 000.yyyy (0ME_TTL_FISL_FULL_P02) mit den neu angelegten InfoPackages. Achten Sie bei der Prozesskette für die Summensätze darauf, dass das jeweils korrekte InfoPackage mit der richtigen Selektion der Geschäftsjahresperiode darin enthalten ist. Die Prozessketten für das Titel-Reporting befinden sich unterhalb der Anzeigenkomponente Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting (0ME_TTL).

8. Laden der Stamm- und Bewegungsdaten

Führen Sie die Prozessketten zum Laden der Stamm- und Bewegungsdaten aus. Die Prozessketten steuern alle Schritte des Datenladens, einschließlich aller Stammdaten-Änderungsläufe und Aktivierungsschritte (Hierarchien und ODS). Mit Abschluss des Datenladens haben Sie die Daten in einem reportingbereiten Zustand im SAP BW vorliegen (zur genauen Abfolge der Ladevorgänge siehe unten).

9. Zugriff auf die Auswertungen (Queries)

Sie erhalten Zugriff auf alle Auswertungen zum Titel-Reporting über über das Rollenmenü: Bilanz und Gewinn- und Verlustanalysen der Präsentationsrolle Medienunternehmen:Analyst für Titel-Reporting (SAP_BWC_ME_BYTITLE_ANALYST).

Integration

OLTP-Release	IS-M 4.72/CRM 4.0 Industry Add-On
BW-Release	BI Content 3.5.2 Add-On

Funktionsumfang

Diese Grafik wird im zugehörigen Text erklärt

Ablaufplan Datenladen

Sofern Sie das Szenario für die Integration des Titels zwischen CRM und R/3 einsetzen, bestehen Abhängigkeiten zwischen dem Laden der Bewegungsdaten des FI-SL und der Stammdaten zum Titel.

Die Stammdaten für den Medientitel (IP) (0IPM_TITLE) müssen aus dem CRM bereits geladen sein, bevor die Bewegungsdaten des FI-SL für das Titel-Reporting aus dem R/3 geladen werden, damit die Titel-GUID und die Titel-ID ermittelt werden können.

Für das Laden aller benötigten Stammdaten für den Titel, sowie zum Laden der Bewegungsdaten stehen Prozessketten zur Verfügung. Die Prozessketten zum Titel-Reporting befinden sich unter der Anzeigenkomponente Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting (0ME_TTL).

Um Zugriff auf die die Bilanz- und GuV-Strukturen zu haben, müssen die hierzu erforderlichen Hierarchien geladen werden.

Führen Sie folgende Prozessketten in der angegebenen Reihenfolge aus, oder integrieren Sie diese in eine Meta-Prozesskette, welche die vorgegebene Reihenfolge einhält. Beachten Sie die unterschiedlichen Verarbeitungsschritte, sofern eine Delta-Initialisierung, bzw. das Laden der Daten im Delta-Verfahren erfolgt.

Für die komplette Steuerung des Ladevorgangs unter Berücksichtigung der zeitlichen Reihenfolge und Abhängigkeiten zwischen den einzelnen Ladeschritten (Stammdaten und Bewegungsdaten) liegen Szenarien-Prozessketten vor.

Für das Szenario zur Integration von CRM und R/3 stehen für das Initiale Laden und das Laden im Delta-Verfahren folgende Prozessketten zur Verfügung:

· FI-SL: CRM-R/3 Szenario - Titel Reporting: Initiales Laden (0ME_TTL_FISL_INIT_P03)

· FI-SL: CRM-R/3 Szenario - Titel Reporting: Delta Laden (0ME_TTL_FISL_DELTA_P03)

Für das Szenario der alleinigen R/3-Integration des Titel-Reporings stehen für das Initiale Laden und das Laden im Delta-Verfahren folgende Prozessketten zur Verfügung:

· FI-SL: R/3 Szenario - Titel Reporting: Initiales Laden (0ME_TTL_FISL_INIT_P04)

· FI-SL: R/3 Szenario - Titel Reporting: Delta Laden (0ME_TTL_FISL_DELTA_P04)

1a) Laden der Stammdaten, sofern noch keine Delta-Initialisierung vorliegt

R/3: Stammdaten die im Full-Upload geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen

· Allgemeine Stammdaten: Full Upload (0ME_TTL_IO_FULL_P01)

· Buchhaltungsdaten: Full Upload (0ME_IO_FULL_P05)

· Hierarchie Sachkonto: Full Upload (0ME_GLACOUN_HIER_FULL_P01)

· Hierarchie Bilanz-/GuV-Struktur: Full Upload (0ME_GLACEXT_HIER_FULL_P01)

· Organisationsdaten: Full Upload (0ME_IO_FULL_P04)

R/3: Stammdaten die im Delta-Verfahren geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen

· Buchhaltungsdaten: Initiales Laden (0ME_TTL_IO_INIT_P02)

CRM: Sofern ein Szenario zur Integration von CRM und R/3 vorliegt, Stammdaten mit Full-Upload:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting

· CRM: Stammdaten allgemein: Full Upload (0ME_TTL_IO_FULL_P02)

· CRM: Integration: Titel (Material) -Titel (IP): Full Upload (0ME_TTL_FULL_P01)

· CRM: Hierarchie Titel: Full Upload (0IPM_TITLE_HIER_FULL_P02)

· CRM: Hierarchie Titel – Geschäftspartner: Full Upload (0IPM_TITLE_HIER_FULL_P03)

· CRM: Hierarchie Titel - Titelsammlung: Full Upload (0IPM_TITLE_HIER_FULL_P04)

· CRM: Hierarchie Titel - Inhaltliche Kategorie: Full Upload (0IPM_TITLE_HIER_FULL_P05)

CRM: Sofern ein Szenario zur Integration von CRM und R/3 vorliegt, Stammdaten die im Delta-Verfahren geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting

· CRM: Stammdaten allgemein: Initiales Laden (0ME_TTL_IO_INIT_P01)

1b) Laden der Bewegungsdaten, sofern noch keine Delta-Initialisierung vorliegt

R/3: Bewegungsdaten, die im Full-Upload geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting

· FI-SL: R/3 Titel Reporting - Saldovortrag: Full Upload (0ME_TTL_FISL_FULL_P01)

R/3: Bewegungsdaten, die im Delta-Verfahren geladen werden für das Szenario der alleinigen R/3-Integration des Titel-Reportings:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting

· FI-SL: R/3 Szenario - Titel Reporting: Initiales Laden (0ME_TTL_FISL_INIT_P04)

CRM-R/3: Bewegungsdaten, die im Delta-Verfahren geladen werden für das Szenario zur Integration zwischen CRM und R/3:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen - Titel Reporting

· FI-SL: CRM-R/3 Szenario - Titel Reporting: Initiales Laden (0ME_TTL_FISL_INIT_P03)

2a) Laden der Stammdaten nach erfolgter Delta-Initialisierung

R/3: Stammdaten die im Full-Upload geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen

· Allgemeine Stammdaten: Full Upload( 0ME_TTL_IO_FULL_P01)

· Buchhaltungsdaten: Full Upload (0ME_IO_FULL_P05)

· Hierarchie Sachkonto: Full Upload (0ME_GLACOUN_HIER_FULL_P01)

· Hierarchie Bilanz-/GuV-Struktur: Full Upload (0ME_GLACEXT_HIER_FULL_P01)

· Organisationsdaten: Full Upload (0ME_IO_FULL_P04)

R/3: Stammdaten die im Delta-Verfahren geladen werden:

Anzeigenkomponente: Prozessketten Medienunternehmen

· Buchhaltungsdaten: Delta Laden (0ME_TTL_IO_DELTA_P02)