Invertierung einer Buchung in Hauswährung aus dem Vorjahr

Das folgende Beispiel zeigt, wie das System vorgeht, wenn Datensätze aus dem Vorjahr invertiert werden und dabei ad hoc umgerechnet werden müssen.

Die ursprüngliche Buchung wurde 2003 in der Hauswährung GBP vorgenommen (1).

Im Jahr 2004 muss der Datensatz durch eine Konsolidierungsfunktion invertiert (2) und ad hoc in die neue Hauswährung umgerechnet werden (3).

Schließlich bearbeitet das System auch die Werte in Transaktionswährung (4): Da die Position A einen Aufriss nach Transaktionswährung hat, bleibt der Transaktionswährungswert unverändert. Da die Position B jedoch keinen Aufriss nach Transaktionswährung hat, und auf Kontierungsebene 10 gebucht wurde, wird der alte Transaktionswährungswert in die neue Hauswährung umgerechnet.

Buchung einer Rundungsdifferenz

Das folgende Beispiel zeigt, wie eine Rundungsdifferenz aufgrund eines Hauswährungswechsels entstehen kann und wie diese auf einer Differenzenkontierung verbucht wird.