Beispiel: Schuldenkonsolidierung mit Differenzensplit

Ausgangssituation

Sie möchten für den Konsolidierungskreis CG1 eine Schuldenkonsolidierung mit Differenzensplit durchführen.

Es liegen folgende Meldedaten vor, die einen Aufriß nach Transaktionswährung aufweisen:

Meldedaten

Kons.- einheit

Position

Partner- einheit

Kontierungs- ebene

Wert in TW

Wert in KW

A

Ford.

B

00

100  ARP

120  EUR

B

Verbindl.

A

00

80- ARP

100- EUR

A

Ford.

B

00

100  JOD

200  EUR

B

Verbindl.

A

00

80- JOD

150- EUR

Die Kurse für die Umrechnung von Transaktionswährung in Kreiswährung betragen:

  • für die Umrechnung von ARP in EUR: 1,3

  • für die Umrechnung von JOD in EUR: 2,5

A. Customizing der Konzernaufrechnung

Maßnahmen und Belegart definieren

  1. Definieren Sie eine Maßnahme für die Schuldenkonsolidierung.

  2. Definieren Sie eine Belegart für die Schuldenkonsolidierung, oder verwenden Sie eine vorhandene mit folgenden Eigenschaften:

  • Kontierungsebene 20 (paarweise Eliminierungsbuchung)

  • maschinelle Buchung

  • Buchung in Kreiswährung und Transaktionswährung

Methoden-Layout definieren

Legen Sie ein neues Methoden-Layout an, oder verwenden Sie ein vorhandenes, das wie folgt aussehen kann:

Definiere in ...

Diff.Strat.

Selektion 1

Selektion 2

Sonst. Diff.

Währ.Diff.

... der Methode

         

Sichtbarkeit

X

¯

¯

¯

¯

Detailbild

 

Position

Position

Position

Position

Schnelleingabe

         

Sie benötigen keine Schritte (daher ist kein Eintrag für die Schnelleingabe notwendig) und keine Unterschritte.

Methode definieren

Legen Sie eine neue Methode an, oder verwenden Sie eine vorhandene. Falls Sie eine neue Methode anlegen, gehen Sie folgendermaßen vor:

  1. In den allgemeinen Einstellungen legen Sie folgendes fest:

  • beidseitig bestimmte Aufrechnung

  • Ermittlung der Differenzen pro Transaktionswährung

  • Kursart (z.B. Stichtagskurs)

  • keine Limits

  1. Für die Selektionen bestimmen Sie die aufzurechnenden Positionen:

  2. Selektion 1

    Merkmal

    		 

    Selektion 1

    Position

    =

    Forderungen

    Selektion 2

    Merkmal

    		 

    Selektion 1

    Position

    =

    Verbindlichkeiten

  3. Für die Aufrechnungsdifferenzen legen Sie folgendes fest:

  • Differenzen buchen auf Einheit aus Selektion 1

  • Kennzahl Summe Kreiswährung

Positionen für sonstige Differenzen

Merkmal

Soll

Haben

Default

Position

sonstige betriebl. Aufwendungen

sonstige betriebl. Erträge

Positionen für währungsbedingte Differenzen

Merkmal

Soll

Haben

Default

Position

Aufwendungen aus Währungsumrechnung

Erträge aus Währungsumrechnung

Methode und Belegart zuordnen

Ordnen Sie die Belegart und die Methode der Maßnahme zur Schuldenkonsolidierung zu.

B. Ausführung der Konzernaufrechnung

Führen Sie die Maßnahme zur Schuldenkonsolidierung im Konsolidierungsmonitor aus

  1. Positionieren Sie den Cursor auf dem Eintrag für Schuldenkonsolidierung und Konsolidierungskreis CG1 .

  2. Wählen Sie Buchen .

Ergebnis

Das System rechnet die Selektionen gegeneinander auf und bucht die Aufrechnungsdifferenz auf die Differenzenkontierungen.

Hinweis Hinweis

Die letzte (kursiv geschriebene) Zeile wird nicht vom System gebucht. Sie dient hier lediglich zur Erläuterung.

Ende des Hinweises

Kons.- einheit

Position

Partner- einheit

Kontierungs- ebene

Wert in TW

Umrechnung TW in KW

Wert in KW

A

Ford.

B

20

100- ARP

(130-)

120- EUR

B

Verbindl.

A

20

80  ARP

(104 )

100  EUR

A

sonst. betr. Aufw.

B

20

20  ARP

(26 )

26  EUR

A

Ertr. aus WU

B

20

0  ARP

(0 )

6- EUR

A

Ford.

B

20

100- JOD

(250-)

200- EUR

B

Verbindl.

A

20

80  JOD

(200 )

150  EUR

A

sonst. betr. Aufw.

B

20

20  JOD

(50 )

50  EUR

A

Aufw. aus WU

B

20

0  JOD

(0 )

0  EUR