Beispiel: Durchführung einer Rundung

Einsatzmöglichkeiten

Sie möchten für einen Einzelabschluß, der von Haus- in Kreiswährung umgerechnet wird, folgende Regeln in der angegebenen Reihenfolge überprüfen:

  1. Zugang Abschreibungen Bilanz + Abschreibungsaufwand GuV = 0

  2. Summe GuV = 0

  3. Jahresüberschuß Bilanz = Jahresüberschuß GuV

  4. Summe Bilanz = 0

Voraussetzungen

Im Konsolidierungsgebiet sind enthalten:

  • die Merkmale mit den Rollen Position und Bewegungsart

  • die Kennzahlen Hauswährung und Kreiswährung

Ablauf

Sie legen für die Überprüfung der Regeln ein Methoden-Layout an, das Schritte vorsieht. Danach legen Sie eine Methode an, in der Sie pro Regel einen Schritt verwenden.

A. Customizing

Methoden-Layout definieren

  1. Legen Sie ein Methoden-Layout mit dem Typ Rundung an.

  2. Definieren Sie das Methoden-Layout mit Schritten.

Definition des Methoden-Layout

Definiere in ...

Selektion 1

Selektion 2

Rundungsdifferenz

... der Methode

     

Sichtbarkeit

   

¯

Detailbild

     

Schnelleingabe

   

Position

... allen Schritten

     

Sichtbarkeit

¯

¯

  

Detailbild

Position

Position

 

Schnelleingabe

     

Durch diese Definition des Methoden-Layout müssen Sie später bei der Definition der Methode in der Schnelleingabe für alle Schritte die Differenzenposition angeben und im jeweiligen Einzelschritt die Positionen für Selektionen 1 und ggf. Selektion 2.

  1. Sichern Sie Ihre Eingaben.

Methode definieren

  1. Legen Sie zum Methoden-Layout eine Methode an.

  2. Im Detailbild Kennzahlen wählen Sie als Prüfkennzahl die Hauswährung und als Rundungskennzahl die Kreiswährung.

  3. Definieren Sie die Methode weiterhin folgendermaßen:

  • Schnelleingabe:

Legen Sie pro Prüfregel einen Schritt an. Für jeden der Schritte bestimmen Sie die Differenzenkontierung, auf die das System die zu ermittelnde Rundungsdifferenz buchen soll:

Schritt

Differenzenkontierung

  1. Zugang Abschreibungen Bilanz + Abschreibungsaufwand GuV = 0

eine Aufwandsposition,z.B. die 311900 (Aufwand für Abschreibungen)

  1. Summe GuV = 0

eine GuV-Position,z.B. 321300 (Ertrag / Verlust aus Währungskursumrechnung)

  1. Jahresüberschuß Bilanz = Jahresüberschuß GuV

eine Bilanzposition,z.B. 251200 (Bilanzgewinn laufendes Jahr)

  1. Summe Bilanz = 0

eine Bilanzposition,z.B. 250950 (Währungsumrechnungsdifferenzen - Rundungen)

  • Schritt 1 (Zugang Abschreibungen Bilanz + Abschreibungsaufwand GuV = 0):

Rundung:

Für die Prüfung dieser Regel wählen Sie den Rundungstyp 2 (Selektion 1 + Selektion 2 = 0).

Wählen Sie für diesen Schritt die Bewegungsart als zusätzliches Merkmal aus.

Selektion 1 sind die Zugänge Abschreibungen Bilanz. Wählen Sie die Option Intervall , und geben Sie als Intervall die Bilanzpositionen 191100 bis 191500 mit der Bewegungsart 220 an.

Selektion 2 sind die Abschreibungsaufwendungen der GuV. Beim Merkmal Position wählen Sie das Intervall 311900 bis 311950.

Bei der Rundungsdifferenz wählen Sie die Bewegungsart als zusätzliches Merkmal aus, geben aber für die Bewegungsart keinen Wert an.

  • Schritt 2 (Summe GuV = 0):

Rundung:

Hier wählen Sie den Rundungstyp 1 (Selektion 1 = 0).

Als Selektion 1 definieren Sie das Intervall über sämtliche GuV-Positionen (300000 bis 399999).

  • Schritt 3 (Jahresüberschuß Bilanz = Jahresüberschuß GuV):

Rundung:

Hier wählen Sie den Rundungstyp 3 (Selektion 1 = Selektion 2).

Als Selektion 1 definieren Sie den Jahresüberschuß in der Bilanz (251000, Bilanzgewinn) ohne Einschränkung der Bewegungsart.

Als Selektion 2 definieren Sie den Jahresüberschuß aus der GuV (390000, Jahresüberschuß).

Bei der Rundungsdifferenz wählen Sie das zusätzliches Merkmal die Bewegungsart und geben den Wert 120 ein.

  • Schritt 4 (Summe Bilanz = 0):

Rundung:

Hier wählen Sie den Rundungstyp 1 (Selektion 1 = 0).

Als Selektion 1 wählen Sie beim Merkmal Position die Option Intervall und nehmen in das Intervall sämtliche Bilanzpositionen (100000 bis 299999) auf.

Bei der Rundungsdifferenz wählen Sie als zusätzliches Merkmal die Bewegungsart und geben den Wert 120 ein.

Hinweis Hinweis

Für die Prüfung der Regel "Summe Bilanz = 0" hätten Sie auch den Rundungstyp 2 (Selektion 1 + Selektion 2 = 0) wählen können. Dann hätten Sie als Selektion 1 die Summe Aktiva und als Selektion 2 die Summe Passiva definieren müssen.

Ende des Hinweises

  1. Sichern Sie Ihre Eingaben.

Methode zuordnen

Ordnen Sie die Rundungsmethode einer Maßnahme zur Währungsumrechnung zu.

C. Start der Rundung

Führen Sie die Rundung aus, indem Sie die Maßnahme zur Währungsumrechnung im Konsolidierungsmonitor starten.

Ergebnis

Das System führt die Schritte in der angegebenen Schrittreihenfolge aus. Nach Durchführung der Rundungsschritte sind Bilanz und GuV ausgeglichen.

Falls Sie Prüfkennzahlen verwendet haben, gibt das System im Fehlerfall (Rundung in Prüfkennzahl nicht erfüllt) entsprechende Meldungen aus.