Правило исключений и корректировок для консолидации согласно законодательству
Бизнес-правило этого типа используется при выполнении процесса консолидации согласно законодательству для генерации корректировок и проводок, которые объединяют результаты из сущностей отчетности дочерних компаний в консолидированные финансовые отчеты в соответствии с общепринятыми принципами учета.
Исключения и корректировки выполняются как отдельная задача с помощью пакета администратора данных. Их также можно выполнять из монитора консолидации в области центральной консолидации.
Перед выполнением исключений и корректировок сделайте следующее:
Введите в инфо-провайдер владения все изменения владения, такие как приобретение новой компании, продажа или передача долей и выбытие.
Обновите методы консолидации и методы учета соответственно ситуации.
Также обновите процент владения и контролируемую процентную долю в рамках группы.
Перед выполнением исключений и корректировок рабочая среда должна содержать следующие элементы:
Модель владения
Хранит данные общего владения и контролируемой процентной доли для каждой сущности в группе в зависимости от категории и времени, а также соответствующий метод консолидации, который будет применен.
Измерение группы
Предоставляет возможность для хранения консолидированных результатов по группам, к которым они относятся.
Измерение валюты
Предоставляет возможность для хранения консолидированных результатов в тех валютах, которые приняты в данной группе.
ПримечаниеИспользование общего измерения и для валюты, и для группы допускается только в моделях, перенесенных из версии 7.5. В этой версии SAP Business Planning and Consolidation требуется использовать два отдельных измерения: одно для группы, другое для валюты.Основанные на методе коэффициенты
Определяют формулы, используемые при расчете сумм для проводки.
Правила исключений и корректировок
Определяют сальдо, по которым производятся исключения и корректировки, а также элементы, например счета и поток, куда проводятся рассчитанные суммы.
Наиболее важные из необходимых корректировок для консолидации согласно законодательству связаны с исключением межфирменных операций между различными подотчетными единицами, а также с перераспределением и поддержкой модели применимых правил для учета долгосрочных инвестиций. Правила исключений и корректировок поддерживают расчет и генерацию этих проводок.
Правила исключений и корректировок применимы только к модели консолидации согласно законодательству, с которой вы связываете соответствующую модель владения.
При выполнении правил исключений и корректировок для конкретной группы система выполняет следующее:
Считывает из модели владения сущности, формирующие группу, применимый метод консолидации и процентные значения владения и консолидации.
Определяет для каждого исключения и корректировки, заданных в бизнес-правилах, базовую сумму, по которой производятся расчеты исключений и корректировок на основе исходных данных.
Находит в бизнес-правилах соответствующий основанный на методе коэффициент для каждого исключения и корректировки.
Используя найденный в правилах коэффициент и метод консолидации, присвоенный данной сущности, определяет формулы, применяемые при расчете сумм для проводки. В расчетах могут быть применены процентные значения владения и консолидации.
Выполняет проводку рассчитанных сумм на основе правил проводки, заданных в таблицах бизнес-правил исключений и корректировок.
- Идентификатор аудита источника: ограничивает тип переменных данных, к которым применяется правило. Это может быть элемент измерения аудита или список (DIMLIST) в измерении аудита. Это поле также может быть пустым, что означает все элементы аудита с типом аудита "I" или "M". (Можно использовать уровень корректировки для применения дополнительного ограничения.)
- Идентификатор аудита целевого объекта: указывает, какой вид данных создает правило. Это должен быть один базовый элемент с типом аудита "A".
- Фильтр типа группы: ограничивает правило определенной группой или элементами области действия.
- Фильтр свойств сущности: как и фильтр типа группы, ограничивает правило определенными элементами сущности.
- Тип корректировки: определяет тип правила. Возможны следующие значения:
- Пусто: обычный тип правила
- N: для новых сущностей в группе/области действия; похоже на обычное правило
- P: для пропорциональных сущностей
- E: для сущностей капитала
- D: для сущностей, выходящих из группы/области действия в середине года
- L: для сущностей, выходящих из группы/области действия в начале года
- I: для интеграции в консолидации, используемой для обработки противоречий, которые могут возникнуть при определении некоторых правил консолидации с использованием периодического режима и изменении иерархии владения в течение финансового года. Для получения дополнительных сведений см Правило интеграции для консолидации.
- Уровень корректировки: определяет порядок выполнения всех правил исключения. Сначала система выполняет правило исключения с уровнем корректировки 0, затем 1, затем 2 и т.д. Результат правила исключения с более низким уровнем корректировки может служить данными ввода для правила исключения с более высоким уровнем корректировки. Идентификатор аудита источника для правила исключения с уровнем корректировки больше 0 имеет дополнительные ограничения.
- Другой фильтр измерений: строка в этом поле определяет фильтры или специальные ограничения для других измерений. Например, если есть пользовательское измерение Product (Продукт) и требуется выполнить исключение только для одного из его элементов с именем "Pro1", следует ввести Product = Pro1.
- Принудительный элемент назначения: если это поле заполнено, оно содержит значение, на которое система меняет результат исключения. Например, если ввести Product = ALL, то для созданного результата исключения система заполняет измерение Product (Продукт) значением ALL (ВСЕ) независимо от того, каким было исходное значение.
- Фильтр владения: фильтрует значение владения. Например, чтобы применить правило только к тем сущностям, процент владения которых в группе или области действия больше 70%, вводится POWN > 0,7.