Buchen der Zahllast

Verwendung

In der Regel ist das Ausgangssteuerkonto nicht direkt bebuchbar. Daher kann der Saldo des Kontos nicht direkt auf das Zahllastkonto umgebucht werden. Das SAP-System bietet Ihnen für die Umbuchung folgende Möglichkeiten an:

  • Sie lassen durch den Umsatzsteuervoranmeldungsreport eine Batch-Input-Mappe für diese Umbuchung erzeugen.

  • Sie buchen die Steuerbeträge manuell mit Hilfe des Reports Zahllast buchen (FB41) auf ein Zahllastkonto. Die umgebuchten Beträge für die Umsatzsteuervoranmeldung bleiben im nächsten Monat unberücksichtigt, da der erzeugte Beleg keine Steuerangaben enthält. Wählen Sie dazu vom Menü SAP Easy Access aus Anfang des Navigationspfads Rechnungswesen Navigationsschritt Finanzwesen Navigationsschritt Hauptbuch Navigationsschritt Periodische Arbeiten Navigationsschritt Abschluss Navigationsschritt Melden Navigationsschritt Berichte zum Hauptbuch (neu) Navigationsschritt Zahllast buchen. Ende des Navigationspfads

Voraussetzungen

Um den Report Zahllast buchen ausführen zu können, müssen Sie im Customizing ein Zahllastkonto hinterlegen. Das Zahllastkonto selbst darf nicht steuerrelevant sein. Wählen Sie hierzu im Customizing der Hauptbuchhaltung (neu) Anfang des Navigationspfads Periodische Arbeiten Navigationsschritt Melden Navigationsschritt Umsatzsteuermeldung Navigationsschritt Konten für automatisches Umbuchen der Zahllast hinterlegen. Ende des Navigationspfads

Die Buchungsschlüssel für Sachkontenbuchungen, die für die automatische Buchung der Zahllast verwendet werden, sind im Standardsystem bereits hinterlegt. Sollten Sie diese Schlüssel ändern müssen, können Sie dies in der IMG-Aktivität Konten für automatisches Umbuchen der Zahllast hinterlegen vornehmen.

Statt des im Customizing hinterlegten Kontos können Sie auf dem Selektionsbild des Reports auch ein anderes Konto für die Zahllast-Umbuchung angeben.

Funktionsumfang

Buchen der Zahllast und Belegaufteilung

Wenn Sie die Zahllast mit Hilfe des Reports Zahllast buchen buchen, dann werden für die Steuerzeilen keine Kontierungen erzeugt (d.h. aus den verursachenden Positionen übertragen). SAP liefert im Standard den Geschäftsvorfall 0500 (Steuervoranmeldung (Zahllast)) aus, der mit Hilfe des Saldos der Belegaufteilungsmerkmale (des führenden Ledgers) die Kontierungen auf den Steuerzeilen verteilt.

Hinweis Hinweis

Dieses Verfahren entlastet die Kontierungen auf den Steuerzeilen nicht vollständig. Weitere Informationen, wie Sie eine vollständige Kontierung der Steuerzeilen erreichen können, finden Sie im SAP-Hinweis 889404.

Ende des Hinweises