Meziúčet placení záloh, Zúčtovací účet záloh 
Pokyn
Funkce automatického odsouhlasení těchto dvou účtů není k dispozici v následujících lokalizacích, které mají své vlastní procesy zpracování záloh: Česká republika, Slovensko, Maďarsko a Rusko.
Když firma přijímá nebo platí zálohu, částka platby se před stržením z konečné transakce zaznamená na převodní účet. Pro účely kontroly na konci období musí být transakce, které dohromady tvoří hodnotu převodních účtů, snadno kontrolovatelné.
V aplikaci SAP Business One se v procesu placení záloh účtuje na dva následující převodní účty:
Zúčtovací účet záloh
Meziúčet placení záloh
Účtování na tyto dva účty se automaticky odsouhlasí následujícím způsobem:
Proces požadavku na zálohu
Když vytvoříte platbu pro požadavek na zálohu na prodej nebo nákup, připíše se částka platby na vrub nebo ve prospěch meziúčtu placení záloh a ve prospěch či na vrub zúčtovacího účtu záloh se připíše částka platby bez daně.
Když plně nebo částečně přenesete zálohu na konečnou prodejní nebo nákupní fakturu, připíše se přenesená částka ve prospěch nebo na vrub meziúčtu placení záloh a na vrub či ve prospěch zúčtovacího účtu záloh se připíše přenesená částka bez daně.
Výsledkem je, že se příslušně plně nebo částečně odsouhlasí účtování na meziúčet placení záloh a zúčtovací účet záloh.
Proces daňového dokladu k záloze
Když vytvoříte plnou nebo částečnou platbu pro nákupní nebo prodejní daňový doklad k záloze, připíše se ve prospěch nebo na vrub zúčtovacího účtu záloh částka tohoto dokladu bez daně.
Když zálohu plně nebo částečně přenesete na nákupní nebo prodejní fakturu, připíše se na vrub nebo ve prospěch zúčtovacího účtu záloh přenesená částka bez daně.
Výsledkem je, že se příslušně plně nebo částečně odsouhlasí účtování na zúčtovací účet záloh.
Pokud je ve výše uvedených dvou procesech konečná prodejní nebo nákupní faktura pak plně nebo částečně přenesena na dobropis, jsou příslušná účtování na zmíněné dva účty, která byla vygenerována prodejní nebo nákupní fakturou, proporcionálně stornována a odsouhlasena.
Pokud však byl před automatickým systémovým odsouhlasením některý ze dvou účtů plně ručně odsouhlasen, SAP Business One systémové odsouhlasení neprovede.
Pokyn
Automatické systémové odsouhlasení můžete stornovat, jen pokud byl stornován i doklad, který odsouhlasení vyvolal.
Příklad
Vytvoříte následující zakázku odběratele:
Č. artiklu
Množství
Jednotková cena
Celkem
DPH
A01
50
1
50
8,75
Na základě zakázky odběratele vytvoříte požadavek na prodejní zálohu a vytvoříte pro ni následující příchozí platbu:
Č. artiklu
Množství
Jednotková cena
Celkem
DPH
Poskytnutá záloha
Platba celkem
Metody platby
A01
10
1
10
1,75
10
11,75
Hotovost
Do deníku je zaúčtován následující odpovídající zápis:
Účet
Má dáti
Dal
Pokladní hotovost
11,75
Účet OP
11,75
Meziúčet placení záloh
11,75
Dlužná DPH (Výstupní DPH)
1,75
Zúčtovací účet záloh
10
Na základě zakázky odběratele vytvoříte konečnou prodejní fakturu a částečně na ni přenesete zálohu, a to takto:
Č. artiklu
Množství
Jednotková cena
Celkem
DPH
Částka netto k odečtu
Částka daně k odečtu
Brutto částka k odečtu
A01
50
1
50
8,75
4
0,7
4,7
Do deníku je zaúčtován následující odpovídající zápis:
Účet
Má dáti
Dal
Účet OP
58.75
Meziúčet placení záloh
4,7
Zúčtovací účet záloh
4
Dlužná DPH (Výstupní DPH)
8,75
Dlužná DPH (Výstupní DPH)
0,7
Tržby
50
Účet zásob
50
Účet nákladů prodeje
50
SAP Business One následujícím způsobem automaticky odsouhlasí účtování na meziúčet placení záloh a zúčtovací účet záloh:
Účet |
Má dáti |
Dal |
Částka odsouhlasení |
Splatný zůstatek |
|---|---|---|---|---|
Meziúčet placení záloh |
11,75 |
4,7 |
4,7 |
7,05 |
Zúčtovací účet záloh |
4 |
10 |
4 |
6 |