Обновление амортизации 

 

Возможности использования

Каждое движение основных средств в компоненте R/3 Учет основных средств (FI-AA) немедленно вызывает изменение прогнозируемой амортизации. Тем не менее, оно не приводит к одновременному обновлению амортизации и счетов поправки стоимости для баланса и отчета о прибылях и убытках. Проводка плановой амортизации в Главной книге выполняется при периодическом прогоне проводок амортизационных отчислений. Этот прогон проводок проводит запланированную амортизацию для каждого уровня проводки для каждого отдельного основного средства как паушальную сумму.

 

Ход выполнения

Расчет и планирование амортизации, процентов и поправки управляются системой с помощью кодов, однако управлять можно и вручную при помощи специальной транзакции проводки. В обоих случаях необходимо выполнять периодическую проводку плановой амортизации из Учета основных средств по соответствующему основному средству или счету расходов Главной книги. Кроме различных видов амортизации, процентов и повышения балансовой стоимости, данный прогон проводок также осуществляет проводку создания и ликвидации особых позиций.

Во время проводки амортизации система создает сводные документы. Она не создает отдельных документов для каждого основного средства.

 

Счета при проводке амортизации

 

Более подробная информация о настройке системы для прогона проводок амортизационных отчислений содержится в разделах Настройка системных параметров для проводки амортизации и Проводка амортизации.

 

Запуск прогона проводок

Для вызова отчета по проводке амортизации выберите Периодические работы ® Амортизация ® Выполнить. Отчет следует выполнять периодически (ежегодно, раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно). Данный отчет проводит амортизационные суммы непосредственно в Финансовую бухгалтерию. Запускать продуктивный прогон этого отчета можно только в режиме фоновой обработки. Можно также запланировать отчет с помощью Диспетчера периодических работ (например, в рамках периодических операций по закрытию отчетного периода). Независимо от того, используется ли Диспетчер периодических работ для периодического запуска прогона проводки амортизации, в нем сохраняется журнал ошибок, списки вывода и журнал задания, и впоследствии с помощью монитора их можно просмотреть.

 

В следующих разделах содержится более подробная информация по темам:

• Запуск прогона проводки амортизационных отчислений: Периодическая проводка амортизации

·         Список вывода: документация по отчету Журнал прогона проводок.

·         Исправление ошибок: Ошибки при проводке амортизации

·         Создание журнала задним числом, или создание более подробного журнала: раздел журнала прогона проводки амортизационных отчислений.

 

Возможности использования прогона проводки

На первом экране отчета укажите конкретную операцию, которую Вы собираетесь выполнить при прогоне проводок:

 

·        Плановый прогон проводок:выполняется проводка на следующий период, определенный периодичностью проводок. Во время регулярного прогона такого вида проводки система не позволяет ограничивать прогон на отдельные основные средства. После проводки последнего стандартного периода можно провести особые периоды в компоненте Финансы. В основном это необходимо, чтобы отдельные мероприятия по закрытию финансового года (относящихся к политике составления баланса) не исказили результаты последнего стандартного периода. Запуск планового прогона проводок выполняется путем ввода любого особого периода (например, 13). При работе со смещенным финансовым годом требуется ввести период FI для проводки, а не календарный период. Более подробная информация содержится в разделе Системные параметры для проводки амортизации.

·        Повторный прогон проводок: можно запросить повторный прогон проводок за последний проведенный период. Это может потребоваться, например, при изменении параметров амортизации отдельных основных средств в связи с закрытием финансового года. Во время повторного прогона проводок система проводит только разницу между первым прогоном и повторным прогоном проводок (т.е. это не двойная проводка). Можно ограничить прогон отдельными основными средствами.

При выполнении повторного прогона следует принять во внимание следующие соображения относительно процедуры проводки (использование процедуры начисления амортизации задним числом или распределения остатка) (см. раздел Системные параметры для проводки амортизации).

-         Процедура начисления амортизации задним числом

С помощью этого метода расчет амортизации выполняется заново с начала года (или начала амортизации) по период амортизации, в который выполняются проводки в настоящий момент, включительно. Новая сумма амортизации, которая проводится в случае повторного прогона, составляет разницу между данной суммой и полной амортизацией, проведенной перед этим. В результате такого перерасчета амортизации новые проводки и измененные параметры амортизации включаются в повторный прогон.

-         Распределение остатка

При использовании метода распределения остатка еще не проведенная годовая амортизация распределяется равномерно по периодам, проводки по которым еще не выполнялись. При этом в отличие от процедуры начисления задним числом, перерасчет амортизации не выполняется. После выполнения проводки в какой-либо период, новые проводки в тот же самый период не допускаются. Любые изменения параметров амортизации и/или новые проводки поступлений вступают в силу только в следующем периоде. Единственным исключением из этого правила является создание нового основного средства. В этом случае амортизация по этому основному средству выполняется при повторном прогоне, поскольку до этого момента никаких амортизационных отчислений по нему не проводилось.

·        Перезапуск: если прогон проводок прерывается по техническим причинам или из-за наличия ошибок, необходимо выполнить отчет заново в режиме перезапуска. Использование режима перезапуска гарантирует, что будут повторены все системные операции, не выполненные в ходе прогона, вызвавшего ошибки. При прогоне после перезапуска обрабатываются и отображаются в журналах только те основные средства, которые не были успешно обработаны в предшествующем прогоне.

·        Внеплановый прогон проводок: если необходимо пропустить один или несколько периодов проводки, выберите внеплановый прогон проводок. Система в таком случае выполнит проводки за все пропущенные периоды, а также за введенный период. Заданный вами период проводки, однако, должен укладываться в периодичность проводок. Например, при определении периода 7 при ежеквартальном цикле проводок не произойдет никакой проводки вообще.

 

Дополнительные параметры

Здесь можно выполнить следующее:

·        Указать, необходимо ли в отчете все основные средства представлять по отдельности, либо они должны быть показаны в компактном формуляре. Имейте в виду, что при наличии большого количества основных средств список вывода может стать очень большим. Можно также создать список по отдельным основным средствам позже с помощью журнального отчета.

·        Указать, необходимо ли показывать записи только для тех основных средств, по которым в данном периоде имеются суммы, подлежащие проводке. Если выбрать Просмотреть всех значения, то отчет сгенерирует записи для основных средств даже в том случае, если для них имеются только запланированные или уже проведенные в текущем финансовом году суммы.

·        Указать необходимость отдельного списка, содержащего данные по амортизации, проведенной вручную.

·        Введите формат ALV, определяющий желаемое форматирование список вывода. Данный вид формата можно создать в интерактивном режиме непосредственно в списке вывода и сохранить его для дальнейшего использования.

·        Задать выполнение прогона проводки амортизационных отчислений параллельно на нескольких серверах, указав группу серверов. При этом вычислительная нагрузка распределяется на несколько серверов приложений. SAP рекомендует выбирать этот вариант при наличии больших наборов данных и при длительном времени обработки. Дополнительная информация содержится в справочной онлайн-документации (поле Группа серверов).

 

Тестовый прогон

Сначала можно запустить прогон проводок в тестовом режиме. SAP рекомендует делать так, в особенности, если прогон проводок запускается в первый раз, либо если в ваших данных или конфигурации системы были произведены значительные изменения. Нише описаны функции тестового прогона:

·         Во время тестового прогона, система выполняет все те проверки, что выполняются при рабочем прогоне. Система, в частности, проверяет правильность всех существующих контировок (например, к местам возникновения затрат или внутренним заказам).

·         Система моделирует все бухгалтерские документы, которые должны быть созданы. К моделируемым документам можно перейти, дважды щелкнув на номере документа. Если тестовый прогон запущен в фоновом режиме, для каждого моделируемо документа создается список спула.

·         При тестовом прогоне можно ограничить отчет конкретными основными средствами.

·         Тестовый прогон можно выполнить в любое время, даже после прерванного прогона проводок. Это особенно удобно для анализа ошибок возникших в продуктивном прогоне.