Zeitliche Abgrenzung 

Verwendung

Mit Hilfe dieses Reports führen Sie zeitliche Zins- und Disagio/Agio-Abgrenzungen nach dem Rücknahme- oder Differenzverfahren durch.

Voraussetzungen

Im Customizing müssen Sie unter Abgrenzung definieren pro Buchungskreis die abzugrenzenden Bewegungsarten festlegen und diesen Abgrenzungsarten zuordnen. Sie können bei den abzugrenzenden Bewegungsarten angeben, nach welcher Methode (linear oder zinsproportional für Disagio/Agio-Abgrenzung, linear für sonstige Abgrenzungen) die abzugrenzenden Beträge ermittelt werden sollen. Die finanzmathematische Abgrenzungsmethode ist nur für Bewegungsarten der Wertpapierverwaltung relevant.

Unter Kontenfindung definieren müssen Sie zur Weiterverarbeitung die Kontenfindung für die entsprechende Abgrenzungsart festlegen.

Vorgehensweise

  1. Wählen Sie Buchhaltung ® Abschlußarbeiten ® Zeitliche Abgrenzung.
  2. Neben dem Buchungskreis und der Darlehensnummer stehen Ihnen auf dem Eingabebild im Bereich Allgemeine Abgrenzungen folgende Selektionskriterien für die zeitliche Abgrenzung zur Verfügung:
  1. Im Bereich Steuerungsparameter bestimmt die Auswahl der abzugrenzenden Bewegungen (Disagio-/Agio-Abgrenzung, Sonstige Abgrenzungen) das Abgrenzungsverfahren. Das Disagio/Agio wird nach dem Differenzverfahren berechnet, die sonstigen Bewegungen (z.B. Nominalzinsen) werden nach dem Rücknahmeverfahren abgegrenzt. Lesen Sie hierzu auch die Dokumentation unter Abgrenzen.

    2. Das Feld Plansatzfortschreibung Kursgewinn steuert, ob eine Plansatzfortschreibung bei Schuldscheindarlehen zur Anpassung des Kursgewinn-/verlustsatzes im Finanzstrom durchgeführt werden soll (bei Disagio/Agio-Abgrenzung).

    Der Abgrenzungsstichtag bestimmt den Abgrenzungszeitraum zwischen der letzten Abgrenzung und dem eingegebenen Stichtag. Das aktuelle Datum ist voreingestellt, kann jedoch überschrieben werden.

  2. Sollte das Buchungsdatum vom Abgrenzungsstichtag abweichen, können Sie im Abschnitt Buchungssteuerung ggf. das entsprechende Datum in das Feld Buchungsdatum abweichend vom Stichtag eingeben. Das Buchungsdatum darf nicht vor dem Abgrenzungsstichtag liegen. Zudem sollte das Buchungsdatum nicht größer sein als das gültige Systemdatum.

    3. Das Belegdatum wird auf den Neben- und den Hauptbuchbeleg übertragen.

    Sie können die Buchungsperiode und einen Buchungstext angeben.

    Mit dem Feld Testlauf steuern Sie, ob es sich um einen Echtlauf oder um einen Simulationslauf handelt. Kennzeichnen Sie das Feld Testlauf, wird eine Abgrenzungsliste ausgegeben; Buchungen werden jedoch keine durchgeführt.

  3. Im Bereich Ausgabesteuerung stehen Ihnen verschiedene Varianten der Listenausgabe zur Verfügung:

    4. Markieren Sie kein Feld, wird Ihnen ein Standardprotokoll ausgegeben.

    Wenn Sie das Feld Verdichtete Summenanzeige markieren, werden nur die Summenzeilen angezeigt. Mehrere Beträge innerhalb des Berechnungszeitraumes eines Vertrages werden dabei zu einem Betrag verdichtet.

    Durch Markieren des Feldes Variable Listenausgabe wird das Protokoll des Abgrenzungslaufs als interaktiv zu verändernde Liste über den ABAP List Viewer ausgegeben.

    Mit einem Doppelklick auf einen Vertrag in der variablen Liste verzweigen Sie in den Finanzstrom.

    Wenn Sie zusätzlich zur variablen Listenausgabe die Felder Disagioprognose monatlich bzw. jährlich markiert haben, erhalten Sie bei der Disagio/Agio-Abgrenzung, durch Betätigung des Zurück-Buttons in der Abgrenzungsliste, eine Prognose für die nächsten Monate bzw. Jahre angezeigt.

  4. Wählen Sie Programm ® Ausführen.