Zur Bewertung im Devisenbereich nutzen Sie in der Regel den Realtime Datafeed, der die nötigen Bewertungskurse liefert. Den Bewertungslauf können Sie für flexibel auswählbare Geschäfte durchführen. Sie ermitteln die realisierten Gewinne und Verluste nach dem Prinzip der Einzelbewertung von Geschäften.

Zur Ermittlung der Gewinne und Verluste können Sie zwischen zwei Vorgehensweise wählen: Zum einen ist es möglich, den Bewertungskurs aus der Differenz zwischen dem Terminkurs gemäß Vertragsabschluß und dem gebuchten Kurs zum Valutadatum zu errechnen. Zum anderen lassen sich durch die Trennung der Spot bzw. Swappoints resultierenden Beträge über entsprechenden Einstellungen gesplittete Bewertungen von Spot und Swap erzeugen (siehe Punkt 4 und 5 der Fremdwährungskursfindung im Kapitel Bewertung).

Auf diese Weise ermitteln Sie zunächst Gewinne oder Verluste auf Basis der Differenz zwischen dem Kassakurs am Tag des Geschäftsabschlusses und dem Kassakurs am Bewertungsstichtag. Aus dem abgegrenzten Swapanteil bis zum Stichtag generiert das R/3-System Swaperträge und -aufwendungen. Darüber hinaus führt das System für den abgegrenzten Swapanteil vom Stichtag bis zum Laufzeitende eine Reststellenbewertung durch und erzeugt unrealisierte Gewinne und Verluste.

Die Fremdwährungsbewertungen beim Devisenswap werden auf Basis der erzeugten Einzelgeschäfte durchgeführt. Beim Devisentermingeschäft kann auch hier eine gesplittete Bewertung nach Spot und Swap erfolgen, sofern die erforderlichen Einstellungen vorgenommen wurden.