Periodensteuerung für Zinseszinsen festlegen

In diesem Arbeitsschritt legen Sie die Periodensteuerung von Zinseszinsen fest.

Diese Steuerung ist nur für die Ist-Verzinsung von Investitionsprojekten bzw. -aufträgen relevant. Investitionsprojekte bzw. -aufträge können nicht im Plan verzinst werden.

Sie nutzen die Periodensteuerung dann, wenn nicht bei jedem Zinslauf Zinseszinsen gerechnet werden sollen. Beispielsweise legen Sie über die Periodensteuerung fest, daß bei einer monatlichen Verzinsung die Zinseszinsberechnung vierteljährlich durchgeführt wird.

Die Zinseszinsberechnung erfolgt, entsprechend der Zinsrechnung, über die Zinsrelevanz der für die Zinsen definierten Sachkonten/Kostenarten, d.h. die für die Zinsen definierten Sachkonten/Kostenarten werden verzinst.

Die Periodensteuerung setzt die Buchungszeiträume der Zinsen und die Perioden der jeweiligen Geschäftsjahresvariante zueinander in Beziehung.

Ausgehend vom Buchungsdatum der Zinsen ermittelt das System über die Periodensteuerung die Wertstellungsperiode für die Berechnung der Zinseszinsen.

Sie müssen diese Angaben in folgenden Fällen überarbeiten:

Voraussetzungen

Sie müssen die Geschäftsjahresvarianten Ihrer Buchungskreise in der Finanzbuchhaltung definiert haben.

Standardeinstellungen

Für die Zinseszinsrechnung auf Investitionsprojekten stellt SAP vier Standardperiodensteuerungen zur Verfügung:

Für die standardmäßig ausgelieferten Periodensteuerungen für die Zinseszinsberechnung auf Investitionsprojekten erzeugt das System die Kalenderzuordnungen automatisch bei der Zuordnung der jeweiligen Geschäftsjahresvariante (K4) zum Anlagenbuchungskreis

Empfehlung

Übernehmen Sie die vom SAP-System ermittelten Angaben ohne Änderungen bzw. Ergänzungen, wenn keiner der oben genannten Punkte bei Ihrer Installation zutrifft.

Aktivitäten

1. Ordnen Sie den Kalenderdaten Ihres Geschäftsjahres bestimmte Perioden für die Berechnung der Zinseszinsen zu.
a) Falls die Standard-Periodenschlüssel nicht ausreichen, definieren Sie über 'Bearbeiten' -> 'Neue Einträge' einen neuen Periodenschlüssel oder kopieren Sie einen bereits vorhandenen Periodenschlüssel.
b) Geben Sie für die Periodensteuerung folgende Informationen ein:
2. Definieren Sie dabei kalendermäßige Buchungszeiträume und bestimmen Sie, ab welcher Periode in diesen Buchungszeiträumen Zinseszinsen gerechnet werden sollen.
Die Buchungszeiträume definieren Sie, indem Sie das letzte Kalenderdatum des jeweiligen Zeitraums angeben.
3. Beachten Sie, daß das Endedatum der definierten Buchungszeiträume mit dem Endedatum der Geschäftsjahresvariante im Buchungskreis übereinstimmen muß.
4. Hinterlegen Sie den Periodenschlüssel im Zinsschema

Weitere Hinweise

Sie müssen die Geschäftsjahresvarianten interpretiert haben, d.h. für eine Abschreibungs- bzw. Zinsrechnung ab Geschäftsjahresbeginn ist Periode 000 (bzw. BLANK) anzugeben.

Für Kunden- und Gemeinkostenprojekte ist die Periodensteuerung der Zinseszinsberechnung nicht relevant. Wenn die Zinsen auf eine zinsrelevante Kostenart gebucht werden, erfolgt für diese Projektarten die Zinseszinsberechnung zu jedem Zinslauf.