Clases de conversión e indicadores tipo de cambio

Utilización

Los diferentes sets de posiciones generalmente se convierten mediante diferentes tipos de cambio. Se utilizan diferentes combinaciones de clases de conversión y clases de tipo de cambio para determinar estos tipos de cambio.

Se selecciona una clase de conversión en relación con cada set de posiciones que se desea convertir. En función de la clase de conversión, también se seleccionará una clase de tipo de cambio. Las parametrizaciones del usuario facilitan información al sistema que le permite determinar el tipo de cambio para la conversión:

Características

Clases de conversión

La tabla que aparece a continuación muestra las clases de conversión predefinidas en el sistema:

 

Descripción

Procedimiento de conversión

0

Conversión con valor consolidado 0, como resultado

El sistema calcula el valor de la moneda del ámbito de consolidación para el período actual, de manera que la suma de los valores de la moneda del ámbito de consolidación — a partir del período de traslado hasta el período actual —, equivale a 0.

1

Conversión mediante el tipo de cambio actual de la tabla de tipos de cambio

El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio.

El sistema convierte los valores de moneda local acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el período actual. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado.

De este valor, el sistema substrae el valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado hasta el período anterior. Se graba la diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual.

2

Conversión histórica por año de adquisición, mediante tipos en la tabla de tipos de cambio

El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio.

El sistema convierte los valores de moneda local acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el año de adquisición pertinente. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado.

Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual.

3

Conversión histórica basada en los datos procedentes de modificaciones en la tabla de inversiones

Con el fin de utilizar esta clase de conversión, deben haber sido introducidos valores de inversión tanto en la moneda local como en la moneda del ámbito de consolidación, en las modificaciones de la tabla de participaciones. Al utilizar esta clase, no es posible especificar que el sistema lea datos de la base de datos.

El sistema lee el valor de moneda del ámbito de consolidación para cada posición de capital a convertir a partir de las modificaciones de la tabla de participaciones.

Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual.

4

Conversión histórica basada en los datos procedentes de las modificaciones en la tabla de evolución del capital

Igual que en la clase de conversión 3

El sistema lee los valores de conversión a partir de las modificaciones en la tabla de evolución del capital.

     
 

Conversión mediante el tipo de cambio mensual de la tabla de tipos de cambio

El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio.

El sistema convierte los valores de moneda local de cada período mediante el tipo de cambio relativo a cada período respectivo. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado. Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual.

A diferencia de la clase de conversión 1 (en relación con la cual el sistema convierte los valores de moneda local acumulados mediante el tipo de cambio para el período actual), la clase 5 indica que los valores relativos a cada período se convierten utilizando el tipo de cambio para cada período respectivamente.

6

Los valores de moneda del ámbito de consolidación no se vuelven a convertir

Los valores de moneda del ámbito de consolidación existentes en la base de datos se consideran válidos. Por lo tanto, el sistema no vuelve a convertir el valor de moneda local.

Los métodos de transferencia de datos como la actualización en tiempo real, extracto periódico, y rollup, generalmente proporcionan datos, tanto en la moneda del ámbito de consolidación como en la local, a la aplicación Consolidación.

7

Determinación propia del cliente de tipos de cambio

Un exit de usuario determina los tipos de cambio. Por lo demás, el procedimiento es idéntico al de la clase de conversión 1.

9

Conversión de valores de moneda de la transacción, mediante tipos en la tabla de tipos de cambio

La tabla de tipos de cambio se utiliza para convertir valores.

En este caso, excepcionalmente, la moneda de la transacción es la base de la conversión. El sistema convierte los valores de moneda de la transacción acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el período actual. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado.

Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual.

 

Clases de tipo de cambio

Las clases de tipo de cambio no se encuentran fijadas de antemano en el sistema para clases de conversión concretas. El usuario decide las clases que desea utilizar al actualizar sus tipos de cambio. Por ejemplo, se pueden utilizar los indicadores Tipo cambio actual, Tipo cambio estándar, T/C en fecha clave del ejercicio anterior, etc.

La necesidad de especificar una clase de tipo de cambio al definir métodos de conversión de moneda en el Customizing, depende de la clase de conversión utilizada, como se indica en la tabla siguiente:

 

Clases de conversión

¿Clase de tipo de cambio necesaria?

0

No

1

2

3

No

4

No

5

6

No

7

No

9